Você pode transferir seus fundos do IRA para vários outros planos de aposentadoria.
Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma das formas mais flexíveis de acumular economias com impostos diferidos para a aposentadoria. No entanto, se você quiser rolar seu saldo IRA em outra conta, você tem muitas opções. Dependendo do tipo e do momento da rolagem e do tipo de conta de destino, você pode desencadear um evento fiscal ou estar sujeito à retenção de impostos federais na distribuição. Considere as implicações fiscais, taxas de administração e retornos futuros esperados antes de fazer uma mudança. Se você optar por transferir os fundos para qualquer conta que não seja de aposentadoria, pagará impostos à taxa atual, além de uma multa por retirada antecipada de 10 por cento se você tiver menos de 59 ½.
Transferências vs. Transferências
Tecnicamente, um rollover é uma distribuição do seu IRA, que é então depositado em uma nova conta de aposentadoria. Você terá 60 dias a partir do recebimento de fundos antes que a distribuição completa se torne tributável como receita regular. Dependendo da instituição financeira detentora do seu IRA, você pode ter que pagar retenção de 20 por cento na distribuição, que você pode reclamar quando relatar a rolagem em sua declaração de imposto federal. Evite quaisquer eventos fiscais em potencial com uma transferência ou "rolagem direta", em que a instituição financeira original envia os fundos para a nova instituição sem que você tenha recebido uma distribuição.
IRA tradicional
Se você tem atualmente um IRA tradicional, você não pagou nenhum imposto sobre as contribuições ou os ganhos. Você pode rolar o saldo em várias outras contas de aposentadoria. Se você escolher um Roth IRA, pagará impostos sobre o valor da rolagem como receita. Ganhos adicionais não serão tributados até a distribuição. Você pode transferir os fundos para outra conta IRA tradicional sem consequências fiscais. Você também pode transferir os fundos para um plano de participação nos lucros ou 401 (k) de um empregador. Funcionários do governo estadual ou local podem entrar em um plano 457 (b). Os educadores podem entrar em um 403 (b) e indivíduos autônomos podem escolher um SEP-IRA.
Roth IRA
Deste tipo de conta você tem menos opções, já que você já pagou impostos sobre as contribuições. Sua única possibilidade de alvo é outra conta Roth IRA. Todos os outros tipos de contas são projetados para contribuições antes de impostos e não podem aceitar depósitos pós-impostos.
Período de espera
Se você tomar um rollover livre de impostos de um IRA tradicional, terá que esperar pelo menos 12 meses para movimentar o dinheiro novamente. Se você rolou apenas uma parte da conta original, não poderá mover o saldo por um ano. Você também não tem permissão para movimentar fundos da nova conta por mais um ano. Se você quiser transferir fundos para várias contas de destino, lembre-se de fazer a distribuição completa ao mesmo tempo. Os meses 12 começam na data em que a primeira distribuição é feita.
Implicações Fiscais
Se você rolar os saldos IRA, eles não são considerados parte de sua contribuição anual durante o ano fiscal. Você ainda pode contribuir com o limite anual além do valor da contribuição de rollover. No entanto, você não pode deduzir qualquer parte do valor da rolagem como uma nova contribuição. Se você perder a janela do dia 60 por qualquer motivo, além do erro de instituição financeira, deverá pagar o valor total de uma distribuição IRA tradicional de acordo com sua alíquota de imposto de renda atual.
