Retirar antecipadamente tem consequências.
Em quase todos os casos, a retirada antecipada de um plano de pensão tem consequências fiscais negativas. No entanto, o impacto será diferente dependendo se você planeja fazer uma distribuição agora ou se planeja fazê-lo ao deixar seu atual empregador para um novo emprego. De qualquer forma, há inúmeras questões a serem consideradas:
Consequências do imposto sobre o montante fixo
O Congresso concede aposentadorias e pensões com status de imposto diferido para ajudá-lo a economizar para a aposentadoria. Você não paga imposto de renda sobre o dinheiro que seu empregador ou você contribuem para o plano até que você faça uma retirada - geralmente ao atingir a idade de aposentadoria. Se você fizer uma retirada antecipada, no entanto, ela será tributada à mesma taxa que a renda ordinária e o Internal Revenue Service cobrará uma multa de 10%. Aqui está o kicker: uma vez que você o tira, você não pode colocá-lo de volta. Não só você deve impostos e penalidades, você perderá para a vida as vantagens de imposto diferido que esses fundos foram projetados para fornecer.
Retirada de dificuldades
Se você se deparar com uma emergência financeira e planeja permanecer com sua atual empregador no futuro previsível, você pode ser capaz de aproveitar suas economias de aposentadoria agora. Nos casos que representam uma necessidade "imediata e pesada", o IRS permite que um empregador ofereça uma opção de retirada antecipada. Se você está considerando uma solicitação para uma retirada de dificuldades, verifique primeiro com seu empregador para ver se é mesmo uma opção. Certas despesas médicas, custos relacionados com a compra da sua primeira residência principal, despesas para o ensino superior e algumas outras podem qualificar-se para um estatuto especial. Você ainda deve o imposto de renda, e você também deve a penalidade de 10% pela retirada antecipada, mas pode limitar a retirada apenas ao que você precisa.
Opções de substituição
Para a maioria das pessoas que trocam de emprego, fundos de aposentadoria em um novo plano de empregador ou em um IRA tradicional é preferível a tomar uma retirada de soma fixa. Não há limite de dólares para quanto você pode transferir, e nenhum imposto de renda federal é retido. Isso é chamado de rolagem direta, já que você nunca toma posse do dinheiro. Com uma rolagem indireta, seu ex-empregador lhe dá um cheque e você tem 60 dias para concluir a rolagem antes que os impostos e as penalidades entrem em vigor. No entanto, como você efetivamente usa esse dinheiro até que você o faça novamente, seu antigo empregador é obrigado a reter o cheque. 20% de sua distribuição como proteção contra sua iminente obrigação tributária
A opção de assistência técnica
Se você está satisfeito com o desempenho do seu plano atual ou se simplesmente precisa de tempo para explorar outras opções, não há danos em deixar seu dinheiro no plano do seu antigo empregador. Esta opção pode estar disponível se você tiver um saldo adquirido de pelo menos US $ 5.000. Pode ser especialmente benéfico se o seu novo empregador oferecer um plano semelhante, mas exigir que você trabalhe por um determinado período de tempo antes de poder participar. Se você atender aos requisitos, poderá executar uma substituição direta do plano de seu ex-empregador sempre que lhe for conveniente.
