Considere as dificuldades fiscais antes de usar um rollover em vez de uma transferência.
Se você administrava seu próprio negócio e montava um plano Keogh para poder guardar dinheiro extra para a aposentadoria, mas agora tem um emprego tradicional, pode evitar as taxas administrativas extras do Keogh, consolidando-o em um IRA. Embora o resultado final de rollovers e transferências seja o mesmo, escolher a melhor opção para você pode resultar em melhor fluxo de caixa e menos dores de cabeça no tempo do imposto.
Transferência Direta
A maneira mais fácil de transferir dinheiro de uma conta Keogh para um IRA é por meio de uma transferência, às vezes chamada de rolagem direta. Uma transferência é quando você diz ao banco em que você tem seu Keogh que você quer que os fundos sejam movidos para sua conta IRA e, em seguida, o banco move os fundos para você. Com uma transferência, você nunca recebe os fundos, o que é benéfico porque você não precisa se preocupar em redepositá-los novamente na conta.
rollover
Você também pode optar por mover seus fundos Keogh para o seu IRA com um rollover, às vezes chamado de rolagem indireta. Com uma rolagem indireta, você solicita que seu banco pague os fundos na conta Keogh para você. Então, dentro de 60 dias, você deposita os fundos no seu IRA. O IRS não se importa com o que você faz com o dinheiro enquanto o tiver, contanto que tudo seja colocado no IRA antes que seus dias 60 acabem. No entanto, a desvantagem é que seu banco deve reter 20 por cento da distribuição de impostos, mesmo que, em última análise, você não deva nenhum imposto sobre a troca se concluir o rollover corretamente. Isso significa que você precisa criar 20 por cento da distribuição de seus próprios fundos para concluir o rollover. Por exemplo, se você retirar $ 40,000, receberá somente $ 32,000 devido à retenção, mas se não colocar $ 40,000 no IRA dentro de 60 dias, qualquer parte não depositada será considerada distribuída para você - um fato que irá colocar você na fila por uma multa de 10 por cento sobre o imposto de renda sobre esse montante.
Relatório Fiscal
As transferências também têm o benefício adicional de não serem informadas em sua declaração de imposto. Quando você escolhe um rollover, você precisa denunciá-lo, mesmo se você depositar o valor inteiro no prazo. Você precisa arquivar com o Formulário 1040A ou o Formulário 1040 e relatar a distribuição como uma distribuição não tributável transferida para um IRA. Além disso, certifique-se de reivindicar crédito para a retenção na sua declaração de imposto para que você possa receber um reembolso maior.
Conversões Roth IRA
Você também pode converter seu plano Keogh para um Roth IRA. Como os planos de Keogh são contas antes do imposto de renda e os IRAs de Roth são pós-impostos, você precisa incluir o valor da conversão como parte de sua receita no ano, independentemente de usar uma transferência ou rollover para concluir a conversão. No entanto, quando você recebe distribuições qualificadas do Roth IRA depois de ligar o 59 1 / 2, você não pagará impostos sobre nenhum dos levantamentos. Considere uma conversão se você estiver em uma faixa de imposto menor no ano atual do que você espera estar quando se aposentar.
