Você pode precisar calcular sua base IRA no tempo do imposto.
Quando você faz uma contribuição não dedutível para um IRA tradicional, de acordo com o Internal Revenue Service, você cria uma base de custo em seu IRA. A base de custo é normalmente definida como o preço de compra ou o valor que você investe em um título. Sua base em um IRA tradicional não está sujeita a imposto de renda no momento da retirada (que é a principal razão pela qual você precisaria calculá-lo, vir o tempo do imposto).
Reúna de seus arquivos o Formulário de IRS 8606 que você arquivou ao longo dos anos para todas as contas IRA tradicionais que você possui. Toda vez que você fizer uma contribuição não dedutível, você deve enviar o formulário 8606. Se você perdeu o controle de seus formulários, entre em contato com o Departamento de Relações com Investidores on-line, por telefone ou pelo correio, para solicitar cópias de suas declarações de imposto de renda referentes aos anos perdidos.
Soma as contribuições não dedutíveis feitas para todas as contas usando dados da Linha 1 dos seus Formulários 8606. O valor resultante representa sua base de custo nos IRAs.
Reúna seus formulários 1099-R para todas as contas. Você recebe este formulário pelo correio do administrador quando tira dinheiro de um IRA.
Pesquise os números nas caixas 1 e 2a em todos os formulários 1099-R para ver se as duas figuras diferem. Para quaisquer formulários em que os números sejam diferentes, deduzir o valor tributável do montante bruto da distribuição. Some os resultados desse cálculo de todos os formulários. Este valor representa seu total de retiradas não tributáveis. Por exemplo, se você tomou uma distribuição de $ 1,000 um ano e apenas $ 800 foi tributável, a equação será $ 1,000 menos $ 800 ou $ 200.
Deduza seu valor de retirada não tributável de seu valor de custo total para chegar à sua base de custo total sobre as várias IRAs.
Ponta
- Se você extraviou seus Formulários 8606, você pode solicitar transcrições gratuitas de declarações de imposto de renda nos últimos três anos fiscais, visitando o site do IRS e navegando até a página "Solicitar Transcrição". Você também pode ligar para 800-908-9946 e seguir as instruções gravadas. Faça o download do formulário 4506T-EZ e preencha-o para solicitar uma transcrição pelo correio. Se você quiser uma cópia real de uma devolução, faça o download e preencha o Formulário 4506 e envie-o pelo IRS com uma taxa de processamento de devolução de US $ 57. Você pode obter cópias de devolução dos últimos sete anos usando o Formulário 4506 e pagando a taxa.
