Dependendo de onde você mora, os benefícios de aposentadoria e invalidez podem ser tributáveis.
A partir da 2012, os estados 28 e o Distrito de Colúmbia não cobram seus benefícios da Previdência Social, mesmo quando o governo federal o faz. Os estados que aceitam um corte usam uma variedade de abordagens diferentes. Se as alíquotas de imposto fizerem diferença no local onde você se aposenta, encontre on-line o departamento de impostos ou receita de cada estado e compare as alternativas.
Impostos federais
Sete estados - Minnesota, Nebraska, Dakota do Norte, Rhode Island, Utah, Vermont e Virgínia Ocidental - cobram o máximo de benefícios da Previdência Social do governo federal. Quando a Seguridade Social é sua única renda, ela é isenta de impostos federais. Se você tiver outro dinheiro entrando, adicione sua renda bruta ajustada e quaisquer juros isentos de impostos que você ganhar para metade dos seus benefícios da Previdência Social. Se o total for $ 32,000, a partir do 2012, e você registrar um retorno conjunto, metade dos seus benefícios serão tributáveis. Se o total exceder $ 44,000, 85 por cento será tributado. Os sete estados seguem a mesma política.
Exclusão de renda
Se todos os estados aplicassem a fórmula federal, isso tornaria as coisas mais simples - mas não completamente simples. Alguns estados calculam sua receita bruta ajustada de maneira diferente da Receita Federal: excluem diferentes fontes de receita e incluem outras. O resultado é que, mesmo que sua renda tributável seja grande o suficiente para gerar o imposto de renda federal na Previdência Social, ela pode não fazer o mesmo em nível estadual. Você também pode acabar pagando o estado, mas não os federais.
Fórmulas de estado
Outros estados aplicam suas próprias fórmulas e regras para tributar a Previdência Social. Em Connecticut, por exemplo, se você informar menos de $ 60,000 em receita bruta ajustada em um retorno conjunto, você não paga imposto de renda estadual sobre seus benefícios. Quanto maior a sua renda acima desse nível, mais os seus benefícios se tornam tributáveis. O Colorado oferece uma exclusão geral de impostos para a renda de aposentadoria, que pode proteger a Previdência Social, mesmo que seus benefícios sejam tributáveis.
Retenção
Quando você espera pagar imposto de renda federal sobre seus benefícios, pode pedir ao governo para reter impostos sobre seus benefícios, a uma taxa percentual de 7, 10, 15 ou 25. A Administração da Previdência Social não tira nada do que você precisa para cobrir os impostos estaduais. Uma solução é pagar impostos estimados ao estado a cada trimestre, o mesmo método que os freelancers usam para substituir a retenção na fonte. Fale com seu departamento de estado sobre as receitas necessárias.
