O IRS não taxará a divisão do seu 401k se for parte de um acordo de divórcio.
Quando você tem um 401k no seu trabalho, ele é considerado seu plano de aposentadoria e somente seu. Enquanto você estiver vivo e casado, não poderá dividir o plano com sua esposa. No entanto, se você morrer ou se divorciar, sua esposa poderá assumir alguns ou todos os investimentos da 401k.
Enquanto trabalho
Quando uma empresa oferece um plano de aposentadoria 401k, ela só oferece esse benefício para seus funcionários. Você pode adicionar dinheiro do seu salário em sua conta, mas outras pessoas não podem. Mesmo que você seja casado, não pode investir mais por ano. O limite de contribuição é o mesmo para os trabalhadores casados e solteiros. Sua esposa pode colocar dinheiro em sua própria conta de aposentadoria, mas ela não poderá dividir o benefício da sua conta 401k enquanto estiver junto.
Divórcio
Se você e sua esposa se divorciarem, você pode dividir seu 401k para liquidar seu contrato de divórcio. O juiz no seu acordo de divórcio deve assinar uma ordem de relações domésticas qualificada que explique como seu 401k será dividido. Sua empresa dividirá seus investimentos de acordo com este pedido e colocará o dinheiro da sua esposa em sua conta separada. Como sua esposa não é uma funcionária, ela não poderá investir nenhum dinheiro extra no 401k. No entanto, ela pode manter o dinheiro na conta até começar a fazer retiradas na aposentadoria.
Morte
Outra maneira de transferir a propriedade do seu 401k é configurando sua esposa como beneficiária do plano. O beneficiário é a pessoa que assume sua conta depois que você morre. Não importa que sua esposa não possua nenhuma parte da conta enquanto você estiver vivo. Quando você morrer, sua empresa imediatamente fará dela a proprietária completa da sua conta. Ela pode manter o dinheiro no antigo 401k ou transferi-lo para outro plano de aposentadoria.
rollover
Quando sua esposa recebe uma parte ou toda a sua conta 401k, ela não precisa sair com sua empresa. Ao usar um rollover de plano, sua esposa pode transferir os investimentos da 401k para sua própria conta de aposentadoria. Isso geralmente é uma boa idéia, porque sua esposa pode adicionar mais dinheiro a suas contas de aposentadoria, mas não tem permissão para adicionar nada ao seu 401k. Ela não deve impostos ou penalidades na rolagem, então não há custo para fazer essa troca.
