Assistir o mercado a perder dinheiro é frustrante, mas toda nuvem tem um lado positivo. Você pode ter deduções fiscais para suas perdas no mercado de ações, até um certo valor. Essas deduções podem compensar sua renda ou ganhos de outros investimentos. Tenha em mente também que, tecnicamente, você não perdeu nenhum dinheiro até que você o venda, e se você ficar por lá, essas ações podem se recuperar.
Perdas de papel
À medida que o mercado de ações sobe e desce, seus ganhos e perdas são apenas perdas de papel. Pode ser desanimador para ver o valor de seus ativos declinar, mas a perda não é gravada em pedra até o dia em que você vende. Não há conseqüências fiscais imediatas sobre as perdas de papel, mas os impostos entram em jogo assim que você vender suas ações.
Implicações fiscais das vendas
Quando você vende, a diferença entre sua base de custo e o preço de venda é um ganho de capital ou uma perda de capital. Se suas perdas de capital excederem seus ganhos de capital, você poderá deduzir as perdas do seu imposto de renda, até um limite máximo anual de $ 3,000, ou $ 1,500 se você for casado arquivando separadamente. Se as suas perdas um ano excederem $ 3,000, você poderá transferir a parte não utilizada da perda para os impostos do ano seguinte. Por exemplo, se você tiver perdas de capital de $ 9,000, poderá deduzir $ 3,000 por ano nos próximos três anos. Certifique-se de não comprar de volta para o mesmo fundo mútuo ou estoque no prazo de 30 dias, porque as regras fiscais proíbem você de, em seguida, reivindicar a perda de capital.
Perdas e Fundos Mútuos
Se você possui ações como parte de fundos mútuos, a situação é um pouco diferente. Os gestores de fundos compram e vendem regularmente ações dentro do fundo. Você sempre paga impostos sobre ganhos e dividendos ordinários. Mesmo quando o mercado de ações está em baixa, um fundo ainda pode registrar um ganho se vender ações que foram mantidas por um longo tempo e ganhar dinheiro a longo prazo. Os fundos mútuos não podem repassar prejuízos ao acionista da mesma maneira que realizam ganhos. Perdas podem permanecer nos livros e ser usadas para compensar ganhos futuros dentro do fundo por até sete anos, mas eles não são diretamente passados aos indivíduos. Se você vender suas ações de fundo mútuo com prejuízo, no entanto, você pode ter uma dedução de imposto de perda de capital assim como você faz com ações individuais.
Perdas e Contas de Aposentadoria
Perdas de mercado de ações dentro de contas de aposentadoria não têm impacto direto sobre seus impostos de renda pessoal. Como você não paga impostos sobre ganhos ou dividendos, também não sofre perdas de declínios. Quando você atinge a idade de aposentadoria e começa a receber distribuições de uma conta 401 (k), IRA tradicional ou similar, as distribuições são tratadas como receita ordinária sem considerar ganhos ou perdas. As Roth IRAs são isentas de impostos, de modo que as perdas no mercado de ações afetam o valor total do ativo, mas não os impostos.
