As contribuições tradicionais do IRA nem sempre são dedutíveis nos impostos.
Se você está coberto por um plano de aposentadoria no trabalho, mas ganha muito dinheiro para obter uma dedução fiscal por contribuir para ele, muitas vezes você ainda pode contribuir de forma indedutível. No entanto, dependendo dos seus objetivos de investimento, você pode achar a IRA não dedutível muito limitada.
Vantagens IRA não dedutíveis
Mesmo quando você não pode deduzir sua contribuição tradicional do IRA, você ainda tem a vantagem do crescimento protegido por impostos. Isso significa que não importa quantas vezes o investimento crie renda tributável, você não precisa pagar nenhum desses impostos até que você faça as distribuições. Por exemplo, se você estivesse negociando ações em seu IRA não dedutível, você não teria que pagar impostos sobre os ganhos toda vez que vendesse uma ação - o que ajudaria seus ganhos a aumentarem a um ritmo mais rápido.
Desvantagens IRA não dedutíveis
O IRS restringe a contribuição máxima não dedutível ao seu IRA tradicional a cada ano, portanto, há muito o que você pode incluir. No 2012, o valor máximo anual é $ 5,000 ($ 6,000 se você for 50 e mais antigo). Além disso, se você fizer as distribuições antes de ativar 59 1 / 2, a parte tributável da distribuição será afetada com uma multa adicional de 10 por cento, a menos que uma exceção se aplique (como certas despesas médicas). Finalmente, algumas limitações em suas opções de investimento se aplicam ao dinheiro em um IRA. Por exemplo, você não pode investir em um negócio seu ou em colecionáveis como pedras preciosas, jóias ou obras de arte.
Vantagens da conta tributável
O uso de uma conta tributável permite que você invista em qualquer investimento legal, incluindo seu próprio negócio, uma casa na qual você vai morar ou colecionáveis. Você também pode sacar seus investimentos a qualquer momento, sem se preocupar com penalidades. Finalmente, seu investimento pode ser tributado com a menor taxa de ganhos de capital se você mantiver seus investimentos por mais de um ano, enquanto as distribuições de IRA são sempre tributadas como renda ordinária.
Desvantagens da conta tributável
Usando uma conta tributável para seus investimentos tem suas desvantagens. Mais importante, você não consegue proteger seu investimento de impostos enquanto está na conta tributável. Isso significa que, cada vez que você vender uma ação, você terá que pagar impostos sobre os lucros, o que pode diminuir a taxa de crescimento do valor da sua conta.
