A poupança para aposentadoria é um ingrediente fundamental do planejamento financeiro.
O planejamento de aposentadoria é um componente-chave de qualquer plano financeiro bem projetado, e quanto mais tempo o seu dinheiro tiver tempo para crescer, mais você terá quando o tempo de aposentadoria chegar. Quanto mais cedo você começar a separar dinheiro, maior será o seu ninho de ovos. O governo federal criou programas de aposentadoria que oferecem vantagens fiscais para os empregadores e incentivos fiscais para os funcionários, apenas para economizar para sua própria aposentadoria. Esses planos incluem os planos IRAs e 401 (k) do SEP (Simplified Employee Pension).
Elegibilidade
As contas do plano SEP IRA e 401 (k) são de propriedade do funcionário, que pode escolher entre uma variedade de opções de investimento. Os funcionários devem ter pelo menos 21 para participar de qualquer um desses planos. Os funcionários dos planos do SEP IRA devem ter trabalhado para o empregador durante três dos últimos cinco anos e ganharam pelo menos $ 550 no 2010. Esse requisito de ganho também se aplica ao 2011. Os funcionários tornam-se elegíveis para o plano 401 (k) da sua empresa após um ano de trabalho. Não há exigência de renda mínima para planos 401 (k).
Contribuições
Os empregadores têm de financiar a conta SEP IRA de cada empregado elegível em até US $ 49,000 ou 25 por cento da remuneração total do funcionário para o ano fiscal 2010, qualquer que seja a taxa menor. O 401 (k) é um plano de diferimento salarial eletivo financiado principalmente pelo empregado. Os funcionários podem contribuir com seus planos SEP IRA ou 401 {k}, mas não são obrigados a fazê-lo. Os empregadores podem optar por fazer contribuições correspondentes ao plano 401 (k) do empregado, mas não contribuem a menos que o empregado o faça.
Vantagens Fiscais
As contribuições do empregador para uma conta do SEP IRA não são consideradas receita tributável para o empregado. Ganhos ou perdas na conta do SEP IRA não são tributados até que sejam retirados. Os fundos retirados do SEP IRA após a idade 59 1 / 2 são tributados como rendimento ordinário à taxa de imposto atual do titular da conta no ano de retirada.
As contribuições dos funcionários para um plano 401 (k) são feitas com dólares antes de impostos. O rendimento reportável do empregado é reduzido pelo montante da sua contribuição, o que efetivamente reduz o seu passivo fiscal atual. Ganhos ou perdas na conta do plano 401 (k), incluindo quaisquer contribuições correspondentes feitas pelo empregador, não são tributadas até que sejam retiradas. Os fundos retirados depois de o titular da conta atingir o 59 1 / 2 são tributados como rendimento normal.
Penalidades Fiscais
SEP IRAs e 401 (k) s são programas de aposentadoria com benefícios fiscais que devem ser de longo prazo. Você pode levantar fundos a qualquer momento, mas as retiradas feitas antes da idade de 59 1 / 2 são tributadas como receita ordinária e resultam em uma multa de imposto de porcentagem de 10. Os participantes do plano podem fazer saques antecipados de um plano 401 (k) sem uma penalidade de impostos por dificuldades financeiras, como as resultantes de despesas médicas ou de funeral.
