Só mais um motivo para acabar velho e excêntrico - o IRS obriga os investidores a começar a retirar dinheiro de suas IRAs tradicionais no ano seguinte ao da 70.5 anos. Por quê? O IRS permite deduzir as contribuições tradicionais do IRA do seu rendimento tributável. Porque o Tio Sam nunca conseguiu sua parte desse dinheiro, ele quer ter certeza de que ele receba pelo menos parte disso antes de você morrer. Mórbida, mas é verdade. O IRS ajuda você a calcular sua distribuição mínima exigida (RMD), que é baseada na sua idade, valor da conta e expectativa de vida.
Recupere a última instrução para todos os seus IRAs tradicionais. O IRS exige que você tome um RMD de cada um dos seus IRAs tradicionais se tiver mais de um. Localize a última cópia do IRS Publication 590 no IRS.gov.
Localize o saldo da conta na sua instrução IRA tradicional. Consulte o Apêndice C, Tabelas II e III na Publicação do IRS 590. Descobrir seu RMD pode ser uma proposta complicada. O IRS usa regras, diretrizes e fórmulas diferentes com base em vários fatores, particularmente sua idade, a idade do seu cônjuge e sua situação de beneficiário. Consulte a Publicação 590 ou seu consultor fiscal para avaliar sua situação e utilizar as fórmulas apropriadas de RMD.
Encontre a expectativa de vida apropriada para sua idade no Apêndice C da Publicação do IRS 590. Use a Tabela III no Apêndice C se você corresponder a alguma destas características: Você é solteiro, você é casado e seu cônjuge não é mais que 10 anos mais novo que você ou você é casado e seu cônjuge não é o único beneficiário de sua IRA. Em um desses casos, se você tiver 75 anos, seu período de distribuição é de 22.9 anos, a partir de novembro 2010.
Divida o valor da sua conta pelo período de distribuição. Assumindo um valor de conta de $ 50,000 e um período de distribuição de 22.9 anos, o RMD de um ano de 75 é $ 1,712, a partir de novembro 2010. Se você tem 75 anos de idade e seu cônjuge é mais do que 10 anos mais jovem do que você e seu único beneficiário, use a Tabela II no Apêndice C para determinar seu RMD. Para o exemplo acima, seu período de distribuição muda para 27.2 anos, supondo que você tenha 75 e que seu cônjuge tenha 59 de idade. Isso faz com que seu RMD $ 1,838 ($ 50,000 / 27.2).
Ponta
- Você deve começar a fazer um RMD todos os anos, começando no ano após você ligar o 70.5. Por exemplo, se você acertar 70.5 em 2011, o IRS exige que você receba seu RMD até abril 1, 2012. Em todos os anos subsequentes, o IRS faz com que você tome o seu RMD até dezembro 31st.
Aviso
- Se você não tomar todo ou parte do seu RMD, o IRS cobra um imposto especial sobre o consumo de 50 sobre o valor que você não retirou do seu IRA tradicional, de acordo com a publicação 590.
