Com ou sem investimentos em fundos de hedge, um IRA oferece uma maneira de economizar.
Uma conta de aposentadoria individual - ou "acordo", como a Receita Federal chama - oferece uma das maneiras mais inteligentes de economizar para os anos pós-emprego. Em um IRA tradicional, suas contribuições são dedutíveis nos impostos, mas as retiradas são tributadas. Em um IRA de Roth, é o contrário: as contribuições vêm de renda tributada e as retiradas são isentas de impostos. De qualquer maneira, você obtém uma redução de impostos sobre a poupança para a aposentadoria e tem ampla latitude sobre onde o dinheiro pode ir.
Hedge Funds
Um fundo de hedge é um pool de investimentos não regulamentado. O gestor do fundo toma as decisões de negociação e tem liberdade para concentrar o fundo num determinado setor ou modelo de investimento. Os fundos de hedge exigem um grande investimento de capital e muitos aceitam apenas clientes ricos. Uma característica comum dos fundos de hedge é o alto risco; muitos alavancam seus negócios com dinheiro emprestado e especulam em opções, futuros e outros investimentos em derivativos.
IRAs
O Internal Revenue Service regula IRAs sob o código de imposto federal. Sociedades financeiras e gestores de fundos privados licenciados atuam como custodiantes do IRA, enquanto os investidores estão sujeitos a regras federais sobre dedutibilidade de contribuições, multas por retirada antecipada, restrições a investimentos e assim por diante. Em um IRA autodirecionado, o proprietário da conta pode decidir para onde vai sua economia e quanto risco ela está disposta a aceitar. Um IRA pode conter ações, títulos, fundos mútuos e outros investimentos, incluindo fundos de hedge. Um gestor de fundos de hedge tem o direito de aceitar ou recusar um investimento de dinheiro do IRA.
Investimentos e Rollovers
Os fundos de hedge não oferecem contas IRA por conta própria, e o proprietário de um IRA não pode fazer investimentos em fundos de hedge diretamente. Essa transação deve ser tratada pelo custodiante do IRA nas instruções do titular da conta. Se o custodiante não participar dos fundos de hedge, o proprietário do IRA deve transferir a conta para outro custodiante que o fizer. As regras do IRS permitem que você insira dinheiro do IRA em uma conta diferente sem impostos dentro de um período de 60 dias. Se a transação não for concluída nesse período, o dinheiro estará sujeito a impostos - bem como a penalidades de retirada antecipada se você tiver menos de 59 1 / 2.
Transações proibidas
Os detentores de IRA que desejam investir em um fundo de hedge devem atender ao mínimo do investimento do fundo e cumprir as regras para depósitos e saques. O IRS proíbe certas transações com economias de IRA, incluindo transações com "pessoas desqualificadas". Estes incluem o próprio gerente IRA, bem como membros da família ou parceiros de negócios do proprietário do IRA. As IRAs não podem investir direta ou indiretamente nas ações das empresas "S", e elas não podem negociar metais, selos, algumas moedas, obras de arte e antiguidades. Existem também regras complexas limitando a porcentagem de qualquer empresa que um IRA pode possuir.
