No 59 1 / 2, você pode dar dinheiro de um IRA tradicional para quem quiser. Quando você atinge essa idade, não há penalidade de imposto sobre as retiradas. Qualquer jovem e você paga uma multa de 10 por cento quando você pega dinheiro. A lei fiscal permite isenções para casos especiais. Se você fizer um presente que se enquadre em uma dessas categorias, estará livre de multas. Você ainda paga imposto de renda regular sobre a retirada, no entanto.
House
Você não paga uma penalidade se fizer uma retirada antecipada para construir, comprar ou reconstruir uma casa. O IRS dá-lhe a mesma isenção se você tirar o dinheiro para ajudar os membros da família com uma casa. Você pode sacar até $ 10,000 - que é um limite vitalício - para dar a seus filhos, enteados, netos, pais ou pais do cônjuge. Para se qualificar, os destinatários não devem ter uma casa nos últimos dois anos.
Faculdade
Se seus filhos ou netos estão indo para a faculdade ou escola vocacional, você pode usar seu IRA sem penalidade para pagar suas despesas. Despesas qualificadas incluem mensalidades, livros, taxas e equipamentos. Se o aluno comparecer pelo menos a metade do tempo, você também pode jogar na sala e no tabuleiro. Você não precisa pagar diretamente à faculdade: você pode fazer um cheque na escola e depois se reembolsar do seu IRA.
Contas médicas
Contas médicas para você e sua família são outra isenção do IRS. Se você apoiar alguém como dependente, poderá usar essa regra para um presente em dinheiro que ajude a pagar suas contas médicas. Para se qualificar como 2013, o total de contas médicas da sua família deve ser maior que 10 por cento do seu rendimento bruto ajustado. Quando você está calculando esse total, apenas as despesas médicas dedutíveis de impostos contam. Medicamentos prescritos são aceitáveis para incluir, por exemplo, mas o medicamento de venda livre não é.
Roth IRA
Se o seu IRA é um Roth, você tem mais flexibilidade em dar o dinheiro. Nunca há uma penalidade ou qualquer imposto de renda quando você retira suas contribuições originais de um Roth, independentemente do motivo. No entanto, se você retirar os ganhos do seu dinheiro como parte do seu presente, você paga imposto de renda e a multa de 10 percentual sobre essa parte do presente, a menos que você esteja coberto por uma das isenções de retirada já mencionadas.
