Considere as conseqüências tributárias antes de obter uma distribuição 401 (k).
Se você retirar o seu plano 401 (k), terá que pagar impostos. Tio Sam deu-lhe uma isenção de impostos quando você coloca o dinheiro, mas ele vai receber sua parte quando você o retirar. Além disso, você pode ter que pagar impostos extras se não puder fazer uma distribuição qualificada. Conhecer as regras de distribuição 401 (k) pode ajudá-lo a decidir se tocar no seu ninho de ovos é realmente a sua ideia mais brilhante.
Tributação das Distribuições 401 (k)
Quase todas as distribuições do seu plano 401 (k) serão tributadas. Quando você adia dinheiro no plano, você não inclui isso em sua renda tributável. Quando esse dinheiro cresce na conta, você ainda não paga impostos. Não há como o Internal Revenue Service vai deixar você sair sem nunca pagar impostos sobre a renda. A única maneira de uma parte da distribuição ser não tributável é se você colocar dinheiro depois dos impostos no plano 401 (k), que a maioria dos planos não permite.
Penalidades Fiscais
Se você não tiver pelo menos 59 1 / 2 anos de idade, o IRS vai chegar um pouco mais fundo no seu bolso no tempo do imposto. Uma distribuição não qualificada de um plano 401 (k) é qualquer distribuição que você tomar antes de atingir a idade mágica de 59 1 / 2 (não sabia que o aniversário valia a pena comemorar, não é?). A menos que você se qualifique para uma exceção específica, o IRS retira uma multa extra de 10 por cento. Por exemplo, se você é 30 e decidir que deseja ir de férias extravagantes, financiado por uma distribuição do seu plano 10,000 (k), você paga um extra de $ 401 sobre os impostos de renda comuns.
Exceções
Você pode ser capaz de evitar as penalidades, mas não o imposto de renda, se você se qualificar para uma exceção. O mesquinho IRS não apenas distribui isso por conta própria e uma simples distribuição de dificuldades o corta. Exemplos de exceções incluem se você sofrer uma incapacidade permanente, se você se separar do serviço depois de mudar de 55 ou se tiver despesas médicas que excedam 7.5 por cento do seu rendimento bruto ajustado. Você também evita a penalidade se o IRS cobrar seu plano 401 (k) pelos impostos devidos. Em suma, é improvável que você se qualifique quando estiver em seus 20s e 30s.
Alternativa Roth 401 (k)
Se a sua empresa o oferecer, considere um plano Roth 401 (k) se achar que pagará uma taxa de imposto mais alta ao fazer distribuições do que ao fazer as contribuições. Com um Roth 401 (k), você não pode excluir as contribuições de sua renda, mas suas distribuições qualificadas saem isentas de impostos, incluindo todos os ganhos do dinheiro na conta. No entanto, você não pode obter distribuições qualificadas até ter a conta aberta por cinco anos e você é 59 1 / 2 ou permanentemente desativado.
