Seu Roth IRA pode atuar como um fundo de emergência.
Se você está em um local apertado financeiramente e investiu em um Roth IRA, você pode estar sentado no equivalente a um fundo de emergência. Idealmente, você deixaria seus fundos de aposentadoria descansados e intocados até a hora de se aposentar, mas se você estiver enfrentando tempos difíceis, o Internal Revenue Service permite que você recupere os fundos colocados em seu Roth IRA sem pagar uma multa.
Dentro de sua conta de Roth
Enquanto sua corretora fornece uma declaração que fornece o valor total do seu Roth, para os olhos do homem do imposto há duas pilhas distintas de dinheiro nessa conta. A primeira parte da sua conta é composta pelo dinheiro que você contribuiu diretamente para a conta: se você contribuiu com $ 5,000 por três anos, vale $ 15,000. Quando seu investimento aumenta de valor, os ganhos vão para a segunda seção: se o valor de seu Roth for $ 18,000 após seu investimento de $ 15,000, a parte de ganhos da conta será $ 3,000. Na maioria das vezes, isso é irrelevante, a menos que você precise invadir seu Roth antes da aposentadoria.
Reclamando Contribuições
O IRS permite que você recupere suas contribuições para o seu Roth a qualquer momento, sem incorrer em uma penalidade de retirada antecipada. Melhor ainda, qualquer retirada antecipada até a quantia contribuída é automaticamente considerada como proveniente de suas contribuições, e não dos ganhos. Embora você precise relatar a retirada para o IRS quando você arquiva sua declaração de imposto de renda, ela não terá impacto sobre o montante dos impostos devidos.
Penalidades de distribuição antecipada
Embora você consiga arrancar dinheiro do seu Roth, não fique ansioso para tocar sua aposentadoria cedo. As contribuições podem ser recuperadas sem imposto ou multa porque você já pagou impostos sobre esse dinheiro, mas os ganhos não recebem tratamento tão favorável do IRS. Você deve pagar imposto de renda sobre o valor dos ganhos retirados e também como uma multa de 10 por cento. Se você esperar até atingir a idade de aposentadoria de 59 1 / 2 antes de tocar nos ganhos de seu Roth, supondo que a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos, você não pagará imposto de renda nem multa.
As boas e más notícias
Há uma vantagem em recorrer a um Roth em uma emergência: ao contrário do empréstimo de um plano 401 (k), você não precisará pagá-lo. Mas também é a desvantagem: uma vez que você faz uma retirada do seu Roth, o IRS geralmente não permite que você o coloque de volta, exceto como contribuições regulares dos anos futuros. Por causa disso, tirar $ 15,000 do seu Roth em uma emergência pode ser devastador para o crescimento do seu ninho de ovos, já que isso reduz severamente a sua capacidade de ganhos adicionais.
Situações Especiais
Em casos especiais, o IRS permite que você substitua o valor total que você recuperou do seu Roth. "Você pode pagar as distribuições qualificadas de assistência reservista e de recuperação de desastres, mesmo que os reembolsos façam com que suas contribuições totais para o Roth IRA sejam maiores do que o limite geral de contribuições", explica 590, Publicação do IRS. "No entanto, o total de reembolsos não pode ser maior que o valor da sua distribuição."
