Maximizar seu ninho implica que você faça contribuições de IRA antes e depois dos impostos.
As contribuições para as contas individuais de aposentadoria (IRAs) se enquadram em duas categorias principais: contribuições com impostos diferidos e contribuições após impostos. Contribuições com impostos diferidos, que incluem contribuições antes do imposto e contribuições dedutíveis, dão a você uma redução de impostos quando você contribui, enquanto as contribuições após impostos o recompensam quando você recebe as distribuições na aposentadoria.
Contribuições Pretax
As verdadeiras contribuições antes dos impostos só podem ser feitas para IRAs de pensão de funcionários simplificados e planos de incentivo de poupança para IRAs de funcionários, ambos os quais são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. Com um SEP-IRA, as contribuições de seu empregador são feitas com dólares antes dos impostos, porque eles não são incluídos no seu W-2 como receita no final do ano. Com um SIMPLES IRA, tanto suas contribuições - feitas com dinheiro do seu contracheque - quanto as contribuições correspondentes do seu empregador são antes de impostos, porque nenhum deles é incluído como receita.
Contribuições IRA dedutíveis
Contribuições dedutíveis no IRA, que se referem a contribuições que você pode deduzir ao seu imposto de renda, são feitas para as IRAs tradicionais. Essencialmente, enquanto você se qualifica para deduzir suas contribuições tradicionais do IRA, o resultado final é o mesmo, porque a dedução deduz o valor da contribuição do seu rendimento tributável. No entanto, se você ou seu cônjuge participarem de um plano patrocinado pelo empregador, talvez você não se qualifique. Veja, quando você está coberto, o IRS não deixa você anotar suas contribuições se sua renda bruta ajustada modificada exceder os limites para o seu status de arquivamento.
Contribuições após impostos
As IRAs de Roth aceitam contribuições depois dos impostos, porque você nunca pode deduzir a dedução de dinheiro. Em vez disso, você sempre obtém essas contribuições sem impostos. Além disso, quando você pode receber distribuições qualificadas, os ganhos também são isentos de impostos. Para fazer isso, você precisa ter pelo menos 59 1 / 2, permanentemente desativado, tirando até $ 10,000 para uma primeira casa, ou tendo distribuições como beneficiário, e o Roth IRA tem que ter pelo menos cinco anos de idade.
Considerações
Se você tem uma escolha entre fazer uma contribuição com imposto diferido ou uma contribuição após impostos, o maior fator é se você acha que pagará uma taxa de imposto mais alta quando estiver tomando distribuições ou quando estiver fazendo as contribuições. Se você acha que está pagando uma taxa mais alta agora, a rota com imposto diferido geralmente é melhor porque a dedução economizará mais do que as distribuições isentas de impostos. Mas, se você não está ganhando muito e pagando uma baixa taxa de imposto, o IRA Roth é o caminho a percorrer, porque você evita pagar impostos na aposentadoria quando sua taxa será maior.
