Se você não precisa mais do seu SEP IRA, ou se você deixou uma empresa com um plano de aposentadoria SEP IRA, há muitas razões para transferir seus fundos para um IRA auto-dirigido. Em primeiro lugar, os planos do SEP IRA muitas vezes têm limitações de investimento impostas pela empresa de gestão ou criador do SEP que você não terá com um IRA auto-dirigido. Em segundo lugar, pode haver uma enorme diferença nas taxas entre um plano SEP IRA e um IRA auto-dirigido, portanto, um refinanciamento poderia economizar muito dinheiro.
Crie seu novo IRA para manter seus fundos do SEP assim que você transferir os ativos. Este é um primeiro passo importante, porque você precisará do número da conta e da empresa para a qual está transferindo fundos para a papelada de transferência. Se você gosta de trabalhar sozinho em pesquisas e escolher investimentos, compare corretoras on-line para economizar dinheiro em taxas de negociação. Se você preferir trabalhar com um profissional de investimentos, procure as corretoras de serviços completos para ajudá-lo a encontrar investimentos adequados. Antes de escolher um corretor ou consultor, procure o seu histórico de conformidade e trabalho no site da Financial Industry Regulatory Authority BrokerCheck.
Pergunte sobre o fechamento da conta e as taxas de venda de ativos antes de mover seu SEP IRA. Alguns fundos mútuos em SEP IRAs têm taxas de back-end em fundos. No caso de contas baseadas em anuidade, pode haver cobranças de resgate. Também pode haver taxas para encerrar sua conta, por isso é melhor descobrir todos esses custos antes de fazer a transferência.
Preencha a papelada de rolagem com sua nova conta IRA. Se você gosta dos investimentos em seu SEP IRA, poderá transferi-los em espécie para sua nova conta IRA auto-dirigida. Pergunte ao seu novo provedor de IRA por um formulário de transferência de ativos que traga seus ativos para o novo IRA sem vender. Corretores de serviço completo irão direcionar o processo e ajudá-lo a preencher os formulários apropriados. Corretores on-line terão uma seção de rollover e transferência que você pode encontrar usando o recurso de pesquisa do site de corretagem.
Monitore a transferência de seus fundos. Geralmente, o processo deve demorar apenas algumas semanas. Embora a sua nova empresa IRA geralmente tenha alguém facilitando o processo de transferência do IRA em seu nome, não faz mal telefonar após algumas semanas para descobrir se há algo que você possa fazer para acelerar o processo. O novo provedor pode pedir que você ligue para a empresa SEP para acelerar a transferência.
Arquive seus retornos de imposto corretamente no tempo do imposto no ano seguinte. Sua antiga empresa SEP enviará um 1099-R para você mostrando o desembolso do plano. Leia o Box 7 para encontrar a letra “G.”. Isso diz ao IRS que você legalmente rolou seu dinheiro para um plano de aposentadoria elegível e não deve impostos. Escreva seu valor de rollover na linha 12a se você arquivar o formulário 1040A ou a linha 16A se você arquivar o formulário 1040. Escreva "0" na linha 12b para o formulário 1040A ou 16A se você arquivar o formulário 1040, mostrando ao IRS que não gastou nada do dinheiro da transferência. Escreva "rollover" junto ao "0" no seu documento fiscal.
