Usando planos qualificados ajuda a economizar um maço de dinheiro em seus impostos.
Tantos relatos para contribuir, mas apenas muito renda. Algumas das decisões financeiras mais importantes que você faz em seus 20s e 30s são sobre quais contas serão totalmente financiadas a cada ano. Conhecer os diferentes planos de aposentadoria e poupança médica ajuda você a decidir quais são os certos para você.
Elegibilidade
Nem todos podem contribuir para esses planos. Para contribuir com um plano 401 (k), você precisa trabalhar em uma empresa que ofereça tal plano. Para contribuir para um Roth IRA, você tem que ter renda de trabalho e sua renda total tem que estar abaixo dos limites anuais, com base no seu status de arquivamento. Para contribuir para uma conta de poupança de saúde, você precisa estar coberto por um plano de saúde altamente dedutível. Um HDHP deve ter uma franquia mínima e uma franquia máxima para despesas extras. Os montantes mudam a cada ano e diferem dependendo se você tem cobertura individual ou familiar.
Tratamento Tributário das Contribuições
Contribuições para ambos os planos 401 (k) e HSAs são contribuições antes de impostos, o que significa que cada dólar que você contribui para as contas reduz o seu rendimento tributável. Roth IRAs, por outro lado, não reduzem o seu rendimento tributável para o ano em que você faz as contribuições. Suas contribuições 401 (k), embora não tributáveis, não são deduzidas em seus impostos de renda porque elas não estão incluídas no seu lucro tributável no seu W-2. Por exemplo, assuma que seu salário é $ 71,500 e você contribui com $ 16,500 para o seu plano 401 (k). Nesse caso, o seu W-2 mostrará apenas $ 55,000 de rendimento tributável. Quando você faz contribuições para um IRA de Roth, você não informa as contribuições em seu retorno de imposto porque elas não são dedutíveis. Quando você contribui para uma HSA, você informa as contribuições em seu retorno de imposto como um ajuste à renda.
Distribuições
Essas contas têm recompensas significativas por distribuições qualificadas e grandes penalidades para distribuições não qualificadas. Distribuições de seu HSA são totalmente isentas de impostos, desde que você use o dinheiro para despesas médicas qualificadas. Se não o fizer, toda a distribuição é tributável e sujeita a um imposto extra de 20 por cento. Da mesma forma, as distribuições Roth IRA são isentas de impostos se você tiver pelo menos 59 1 / 2 anos e tiver a conta aberta por cinco anos. Se você não atender aos requisitos, poderá remover as contribuições isentas de impostos, mas, depois de esgotá-las, os ganhos serão tributados e afetados com uma multa de 10 por cento. Finalmente, todas as distribuições do plano 401 (k) são tributáveis (você tem um incentivo fiscal para as contribuições, lembra?). Se você fizer uma distribuição antes da idade 59 1 / 2, você também terá que pagar uma multa de 10 por cento.
Limites de contribuição
Os limites de contribuição variam amplamente entre os três planos e se ajustam anualmente para a inflação. A partir do 2012, você pode contribuir com até US $ 3,100 para um único HSA e até US $ 6,250 para um HSA familiar. Os IRAs de Roth permitem uma contribuição máxima de $ 5,000, mas esse limite é cumulativo com os IRAs tradicionais. As contribuições do plano 401 (k) têm dois conjuntos de limites: as suas contribuições estão limitadas a $ 17,000 e as suas contribuições mais as contribuições do seu empregador estão limitadas a $ 50,000.
