Você provavelmente já ouviu muitos termos diferentes para os IRAs. Alguns deles estão simplesmente se referindo a qualquer conta de aposentadoria pessoal, mas outros se referem a tipos específicos de contas, como SEP IRAs, Roth IRAs ou IRAs tradicionais. Cada um é semelhante na medida em que sua origem veio de um código fiscal especificado, e todos eles são veículos para economizar para a aposentadoria. Cada um tem diferenças e, conhecendo as diferenças, você tem a oportunidade de maximizar os benefícios.
SEP IRA
O SEP é um acrônimo para Simplified Employee Pension. O empregador configura o plano. Na 2010, o empregador tinha que incluir todos os funcionários da SEP que tivessem o 21 ou mais, trabalhado para o empregador em pelo menos três dos últimos cinco anos e feito pelo menos $ 550 no último ano. O empregador faz todas as contribuições do SEP. Algumas empresas que vendem os planos permitem que indivíduos façam suas contribuições para o IRA na mesma conta que o SEP. Para o ano 2010, o empregador pode contribuir com 25 por cento do seu salário até $ 49,000. Se você retirar os fundos antes de ser 59 1 / 2, pagará uma multa e impostos de 10 por cento.
IRA tradicional
O indivíduo faz todas as contribuições para um IRA tradicional. No 2010, cada pessoa com rendimentos auferidos que não tenha outro plano de aposentadoria tem o direito de contribuir com até US $ 5000 se a pessoa tiver menos de 50 anos, ou US $ 6,000 se 50 ou mais. No entanto, se você tiver outro tipo de plano de aposentadoria, como um SEP ou 401 (k), terá restrições de renda. Para pessoas solteiras, você não pode ganhar mais do que $ 55,000 e ainda fazer uma contribuição completa, ou acima de $ 65,000 para uma contribuição parcial no 2010. O registro de casados tem um limite salarial de $ 89,000 se eles tiverem outro plano de aposentadoria, com a contribuição permitida sendo retirada em $ 109,000. Se apenas um dos cônjuges tiver um plano, o limite salarial aumentará para $ 166,000, descontinuando a $ 177,000. Você deduz de seus impostos o valor que você colocou em um IRA tradicional, mas paga impostos sobre o valor total quando você o remove. Você deve começar a receber o pagamento por idade 70 1 / 2 ou pagar um imposto especial de consumo. Você paga uma multa de 10 por cento e impostos sobre a retirada de quaisquer fundos se estiver sob o 59 1 / 2.
Roth IRA
Você não recebe a dedução fiscal com um Roth. Você coloca em dólares depois de impostos, mas você recebe um benefício quando você tira os fundos. Você não paga impostos sobre o crescimento, tornando este ideal para os jovens que têm mais tempo para os fundos crescerem. Os limites de contribuição são os mesmos que o IRA tradicional, $ 5,000 se abaixo de 50 ou $ 6,000 para 50 ou mais. Se você tem um plano de aposentadoria no trabalho, os limites de renda para contribuições começam a diminuir nos níveis salariais de $ 105,000 e desaparecem em $ 120,000. Para o depósito de casados em conjunto, o valor do limite de salário é $ 166,000 com uma contribuição completamente anulada em $ 176,000. Pessoas casadas arquivando separadamente não podem contribuir com mais de $ 10,000 para o IRA.
Crédito do poupador
Para 2010, se você contribuir para um IRA, tanto Roth e tradicional ou um plano de trabalho como 401 (k), 403 (b) ou SIMPLE IRA, poderá receber até US $ 1,000 de crédito fiscal. O valor é de 50 por cento do seu primeiro $ 2,000 e só está disponível para singles que ganham $ 26,500 ou menos, depósito casado ganhando $ 53,000 ou menos ou chefe do agregado familiar a ganhar $ 37,500 ou menos. Como a contribuição do SEP vem do empregador, as contribuições para o SEP não são elegíveis para o crédito.
