Depois de uma vida inteira de trabalho duro e beliscando tostões para financiar sua aposentadoria, é natural querer ter certeza de que qualquer parte dele que você não use em sua vida passe para seus filhos quando você morrer - seja como definido por sua vontade. ou como contas de beneficiários. A boa notícia é que a maior parte do dinheiro será. No entanto, quando seus filhos herdam contas de aposentadoria, as regras fiscais são um pouco mais complicadas do que se você quisesse pilhas de dinheiro.
Nomeação de Beneficiários
Depois que você morre, a maioria das contas de aposentadoria, como 401 (k) e tradicionais e Roth IRAs, é tratada de forma um pouco diferente dos ativos convencionais. Contas bancárias e propriedades são encaminhadas por meio de inventário. Se você nomear oficialmente um beneficiário para a sua conta de aposentadoria, seu herdeiro receberá a conta em si, incluindo quaisquer vantagens fiscais que ele tenha sobre o dinheiro. Se você não nomear um ou tornar seu espólio beneficiário de uma conta, seus herdeiros perderão os benefícios fiscais que acompanham os planos de aposentadoria. O tribunal desconta suas economias e divide o equilíbrio entre seus filhos. Por isso, é vital nomear seus filhos como beneficiários de suas contas de aposentadoria.
Conta do beneficiário
Quando seus filhos recebem seu ninho, eles têm a opção de sacar a conta - geralmente dentro de um período de cinco anos - ou convertê-lo em um IRA beneficiário. Se eles herdarem um 401 (k), eles precisarão transferir os fundos para um IRA beneficiário ou sacá-lo. Seus filhos não poderão adicionar dinheiro a IRAs herdadas, mas o Internal Revenue Service permite que eles os mantenham como contas de beneficiários. O dinheiro cresce livre de impostos como em um IRA tradicional ou Roth, mas seus filhos devem fazer saques a cada ano, com base no saldo e na expectativa de vida projetada.
Implicações Fiscais
Se você deixar seus filhos um Roth IRA, depois de impostos imobiliários, eles serão capazes de retirar dinheiro de sua herança sem pagar impostos adicionais. Se esse estoque de dinheiro vier como um IRA tradicional ou 401 (k) que eles transferem para um IRA beneficiário, eles devem pagar impostos sobre cada centavo que tiram da conta como se fosse uma receita ganha. Por causa disso, se seus filhos optarem por sacar um IRA grande, a quantia pode empurrá-los para uma faixa de imposto maior do que se eles fizessem distribuições mínimas exigidas menores ao longo de sua vida.
Pensões
Se sua aposentadoria inclui uma pensão, você está sem sorte. Enquanto alguns fundos podem permitir que você tome uma pensão reduzida para que seu cônjuge possa continuar a receber sua pensão quando você morrer, você não poderá transmiti-la aos seus filhos. Alguns aposentados optam por receber sua pensão como um pagamento único em vez de um pagamento anual tradicional, para que possam investir em outras formas que possam ser herdadas por seus filhos.
