Se a vida lhe der um limão na forma de uma deficiência, você descobrirá rapidamente que há ajuda disponível, começando com Seguro de Incapacidade da Previdência Social e assistência de agências como seu departamento estadual de reabilitação vocacional. Adquirir uma deficiência ainda pode ser financeiramente devastador. Você pode precisar tocar em seu IRA para manter seu navio financeiro à tona.
Distribuição para Deficiência
Distribuições antecipadas de IRAs geralmente geram uma multa de 10 por cento sobre os impostos de renda ordinários sobre o dinheiro retirado. Isso ocorre porque o Internal Revenue Service fica chateado se você recebe dinheiro de um IRA antes de ligar o 59 1 / 2. O IRS renunciará à multa de 10 por cento se você se tornar inválido. Você ainda deve impostos sobre a renda, a menos que a retirada atenda aos requisitos para ser considerada uma distribuição qualificada.
Deficiência Definida
Uma incapacidade temporária não se qualifica para uma renúncia da penalidade de porcentagem 10 em retiradas antecipadas de um IRA. O IRS diz que a deficiência deve impedi-lo de realizar uma atividade lucrativa substancial, ou seja, você não pode trabalhar o suficiente para ganhar uma vida decente. A deficiência deve levar à morte ou ter duração indefinida.
Distribuições Roth
Se um Roth IRA estiver aberto há menos de cinco anos, contando o ano em que você abriu a conta, as retiradas de lucros ou de rollover são distribuições não qualificadas. Mesmo se você se tornar deficiente, você ainda tem que pagar impostos sobre o rendimento ordinário sobre o dinheiro retirado, mas o imposto de multa será dispensado. Uma vez que a regra dos cinco anos é cumprida, qualquer retirada feita porque você tem uma deficiência é uma distribuição qualificada e você não deve um centavo em impostos.
Considerações
Lidar com uma deficiência pode forçá-lo a bater no seu IRA, mas há alguns fatores que você deve pensar ao decidir quanto retirar e quando retirar o dinheiro. Quanto mais tempo você puder deixar fundos no IRA, melhor. Isso porque o dinheiro em seu IRA continua a ganhar rendimentos com imposto diferido até que seja retirado. Tirar parte do dinheiro a cada ano por vários anos pode mantê-lo em um suporte de imposto mais baixo, então você acaba dando menos para o Tio Sam. Finalmente, se a sua conta for um IRA de Roth com menos de cinco anos, atrasar as retiradas o quanto puder até a marca de cinco anos definitivamente lhe economizará dinheiro, já que você não deve nenhum imposto sobre as retiradas feitas depois desse ponto .
