Sua pensão pode afetar a dedutibilidade fiscal das contribuições tradicionais do IRA.
Ter uma empresa que patrocine um plano de pensão pode ajudá-lo a diversificar sua poupança para a aposentadoria e aproveitar os limites maiores de contribuição. Você pode contribuir tanto para a aposentadoria de sua empresa quanto para uma aposentadoria individual, mas sua dedução pela contribuição do IRA pode ser reduzida ou eliminada dependendo da sua renda.
Limites de contribuição
Os limites anuais de contribuição para pensões e IRAs não se sobrepõem, portanto, contribuir para um não reduz sua capacidade de contribuir para o outro. Por exemplo, se o limite de contribuição da sua pensão for $ 17,000 e o limite de contribuição do seu IRA for $ 5,000, você poderá contribuir com o valor máximo para um total de $ 22,000 poupado por aposentadoria por ano.
Contribuições tradicionais do IRA
Quando você participa de um plano de pensão da empresa, o IRS impõe limites de renda que restringem o quanto você pode fazer antes que você não possa deduzir sua contribuição tradicional do IRA. Por exemplo, se o limite para o seu status de arquivamento for $ 70,000 e sua renda bruta ajustada for $ 80,000, você ainda poderá contribuir para um IRA tradicional, mas não poderá deduzir sua contribuição. O dinheiro ainda cresce livre de impostos e a contribuição sai isenta de impostos, mas seus ganhos serão tributados quando você receber distribuições.
Contribuições Roth IRA
As contribuições do Roth IRA não são afetadas pela participação em um plano de pensão da empresa porque as contribuições nunca são dedutíveis. No entanto, as Roth IRAs têm limites de renda sobre quem pode fazer contribuições. Se sua renda bruta ajustada modificada exceder os limites, você não pode colocar dinheiro diretamente em um IRA de Roth. No entanto, se sua renda for muito alta para deduzir uma contribuição para um IRA tradicional, mas baixa o suficiente para contribuir para um IRA de Roth, é melhor você colocar o dinheiro em um IRA de Roth porque as contribuições e os ganhos são isentos de impostos com qualificação distribuições.
Contribuições tradicionais indedutíveis do IRA
Se você não pode contribuir para um IRA de Roth, porque sua renda é muito alta, você pode ser capaz de fazer uma contribuição indedutível para um IRA tradicional e, em seguida, convertê-lo imediatamente para um IRA de Roth. Essa porta dos fundos tem o mesmo efeito líquido que contribuir diretamente para um Roth IRA. No entanto, se você já tiver um IRA tradicional com contribuições e ganhos dedutíveis, precisará convertê-lo proporcionalmente, o que significa que não pode simplesmente escolher suas contribuições indedutíveis para passar para um IRA de Roth. Por exemplo, se após a sua contribuição não dedutível, o seu IRA tradicional tiver $ 5,000 de contribuição indedutível e $ 15,000 de contribuições e ganhos dedutíveis, 75 por cento de qualquer conversão será tributável.
