Verifique as próximas datas de distribuição antes de comprar ações de fundos mútuos.
A orientação contra a compra de ações de fundos mútuos em dezembro impede que você seja atingido com uma grande conta de impostos sobre lucros fantasmas - pelo menos fantasmas para você. As empresas de fundos mútuos devem repassar aos investidores os ganhos líquidos uma vez por ano, e todas as empresas fazem essas distribuições em dezembro. Então, se você comprar ações de fundos no momento errado, você pode acabar pagando impostos em muito mais lucros do que você realmente ganhou.
Distribuição de ganhos de capital
Se um fundo mútuo termina o ano com lucro líquido dos investimentos vendidos durante o ano, esses ganhos devem ser pagos para financiar investidores como uma distribuição anual de ganhos de capital. Os fundos normalmente fazem os pagamentos de ganhos de capital durante as duas últimas semanas do ano. Uma vez que os ganhos são pagos apenas uma vez por ano, qualquer distribuição de ganhos de capital representa 12 meses de lucros na carteira do fundo. Se um fundo teve um bom ano, o montante da distribuição pode ser significativo.
Efeitos do preço de ações
Quando um fundo mútuo paga uma distribuição de fim de ano, o preço da ação cai na data de distribuição pelo valor do pagamento. Digamos que um fundo pague uma distribuição de ganhos de capital de $ 1 por ação e o preço da ação seja $ 10. No dia seguinte à distribuição, o preço da ação será de $ 9 e os investidores do fundo receberão o pagamento de $ 1 por ação, que pode ser recebido em dinheiro ou reinvestido em mais ações. O pagamento de um dólar representa os lucros que o fundo gerou para o ano inteiro.
Consequências Tributárias
Se você possui ações de fundos que pagam uma distribuição de ganhos de capital, você receberá um Formulário de IRS 1099 listando o valor que você recebeu. Você deve reivindicar esse dinheiro em sua declaração de imposto e pagar os impostos apropriados. Se você comprar ações pouco antes de uma distribuição, pagará impostos sobre o valor total, mesmo que não tenha muito lucro em nosso investimento.
Considere o mau momento de comprar ações 1,000 do fundo $ 10 no dia anterior à distribuição. No dia seguinte, seu valor é $ 9,000 para os compartilhamentos e $ 1,000 para a distribuição. Então você tem que reivindicar o $ 1,000 como renda tributável. Você não fez nada em lucros e será atingido com várias centenas de dólares em impostos.
Olhe antes de pular
O pagamento de uma grande distribuição de ganhos de capital por um fundo mútuo não deve ser uma surpresa. Os fundos publicam a data e o valor esperado das distribuições de ganhos de capital bem antes das datas de pagamento reais. Se você está pensando em comprar um fundo mútuo no final de novembro ou dezembro, procure no website do fundo as próximas informações de distribuição. Se o fundo que você quiser fizer uma grande distribuição de ganhos de capital, compre as ações no dia seguinte e evite pagar impostos reais sobre ganhos fantasmas.
