As contas de Roth não dão deduções de impostos para contribuições.
Os planos de aposentadoria qualificados de Roth permitem que você economize após a dedução do imposto: Você contribui com uma receita após impostos e, em seguida, recebe distribuições qualificadas como isentas de impostos. Para obter distribuições qualificadas, você precisa ter 59 1 / 2 anos e sua conta Roth deve estar aberta por pelo menos cinco anos. No entanto, embora os planos Roth IRAs e Roth 401 (k) tenham ambos "Roth" no nome, várias diferenças fiscais significativas se aplicam.
Retiradas antecipadas de Roth 401 (k) s
Se você fizer uma retirada antecipada de um plano Roth 401 (k), terá que dividir sua retirada entre ganhos e contribuições com base na composição da conta. A parcela de contribuição é isenta de impostos, enquanto a porção de rendimentos é renda tributável. Por exemplo, se o seu plano Roth 401 (k) é composto de 60 por cento de contribuições e 40 por cento de ganhos, e você assume uma distribuição $ 10,000, 60 por cento é livre de impostos e 40 por cento é tributável.
Retiradas Antecipadas de Roth IRAs
Como nas primeiras distribuições de um Roth 401 (k), as distribuições antecipadas de um Roth IRA são tributáveis apenas na medida em que incluem lucros. No entanto, com um Roth IRA, você primeiro remove todas as suas contribuições. Então, uma vez esgotadas as contribuições, os ganhos são retirados. Por exemplo, se você tiver $ 20,000 de contribuições e $ 10,000 de ganhos em seu Roth IRA e fizer uma distribuição $ 10,000, o valor total será uma retirada de contribuições isenta de impostos.
Exceções antecipadas de retirada
Ambos os planos Roth 401 (k) e Roth IRAs oferecem várias exceções ao imposto adicional de 10 por cento sobre as retiradas antecipadas. No entanto, Roth 401 (k) s oferece várias exceções que as Roth IRAs não oferecem e vice-versa. Por exemplo, se você se aposentar depois de completar 55 anos ou receber uma distribuição como resultado de uma ordem qualificada de relações domésticas, poderá evitar a penalidade de saque antecipado em um Roth 401 (k), mas não em um Roth IRA. Alternativamente, você pode evitar a penalidade de saque antecipado em um IRA de Roth, mas não um Roth 401 (k) se você receber distribuições para despesas de ensino superior ou uma compra de moradia qualificada pela primeira vez.
Distribuições Mínimas Requeridas
Embora um plano Roth 401 (k) ofereça distribuições isentas de impostos, ele ainda requer que você comece a distribuir quando você ativa 70 1 / 2 anos. Com um Roth IRA, você não precisa fazer as distribuições mínimas exigidas em qualquer idade, desde que seja o proprietário original. No entanto, as IRAs Roth herdadas estão sujeitas a distribuições mínimas exigidas.
