Se você é como a maioria dos contribuintes, qualquer coisa que você contribui para um IRA tradicional corta seus impostos. Milhares de dólares em seu IRA são geralmente mil dólares pelos quais você não paga impostos. Se a sua alíquota marginal de imposto de renda for de 25 por cento, a contribuição reduz seus impostos em US $ 250. A partir do 2013, você pode contribuir com até US $ 5,500 por ano para o seu IRA, ou US $ 6,500, se você for 50 ou mais.
Contribuições não dedutíveis
Se você está coberto por um plano de aposentadoria no trabalho - como 401 (k), SEP-IRA ou pensão - você pode obter menos de uma dedução. A partir do 2013, você começa a perder o write-off se a sua renda bruta ajustada modificada em um retorno conjunto ultrapassar $ 95,000. Por $ 115,000, não há dedução. Outros status de arquivamento recebem diferentes pontos de corte. Você ainda pode contribuir com $ 5,500 para o seu IRA tradicional, mas terá que pagar imposto de renda sobre parte ou todo o dinheiro.
Cálculos
Se o seu MAGI estiver entre $ 95,000 e $ 115,000, você terá que calcular qual porcentagem de sua contribuição é dedutível de impostos. Subtraia seu MAGI de $ 115,000 e multiplique o resultado por 25 por cento. Se o seu MAGI for, digamos, $ 105,000, o resultado final será $ 2,500. Quaisquer contribuições acima do que são rendimentos tributáveis regulares e não têm efeito sobre a sua factura tributária. Se você tiver um status de arquivamento diferente, o número será diferente deste exemplo, mas o princípio é o mesmo.
Roth IRA
Se você fizer contribuições para um IRA de Roth, isso não afetará seus impostos. Tudo o que você coloca em um Roth consiste em dinheiro depois dos impostos, e a redução de impostos vem depois, durante a aposentadoria, quando as retiradas são isentas de impostos. Se você transferir ativos de um IRA regular ou de um 401 (k) para um Roth, ele aumentará sua fatura de imposto para o ano. Transferir $ 30,000 de um IRA tradicional, por exemplo, requer o pagamento de impostos sobre o dinheiro que você transfere - em outras palavras, você deve alterar seu status de "dinheiro antes dos impostos" para "depois de impostos", então sua declaração de imposto para esse ano refletirá uma receita extra de $ 30,000.
Transferências após impostos
Se você tem dinheiro depois de impostos em seu IRA, você não paga impostos sobre ele quando o converte para um Roth, mas paga de acordo com os juros que recebe. Você não consegue transferir apenas a parte tributável ou isenta de impostos da conta. Se, digamos, 30 por cento do seu IRA tradicional consistir em contribuições após impostos, 30 por cento de sua transferência é isento de impostos. Se você tiver vários IRAs, deverá calcular a porcentagem geral do dinheiro livre de impostos e usar esse valor para determinar o que é isento de impostos. Por exemplo, se o IRA tiver $ 60,000 com 60 por cento livre de impostos - $ 36,000 - e seu segundo IRA tiver $ 40,000 com 20 por cento livre de impostos - $ 8,000 - você terá um total de $ 44,000 de imposto - Dinheiro livre em $ 100,000 em IRAs, que é 44 por cento. Qualquer conversão, transferência ou saque que você fizer, de qualquer uma das contas, será de 44 por cento livre de impostos.
