Você terá que converter sua conta gradualmente.
Se você acumulou uma grande conta de corretagem, você pode decidir convertê-la em um IRA. Você receberá uma dedução fiscal para qualquer dinheiro que você colocar em um IRA tradicional ou, se você abrir um IRA de Roth, o dinheiro que você colocar crescerá livre de impostos para sua aposentadoria. Mas o IRS exige que você contribua com dinheiro para o seu IRA, não com ações não vendidas - assim, talvez seja necessário vender algumas ações para a transferência. Além disso, há limites quanto ao quanto você pode colocar.
Limites de contribuição
Quando você tem uma conta de corretagem que ainda não é um IRA, só pode convertê-la em um IRA gradualmente. Todos os anos, você poderá colocar sua contribuição máxima do IRA. Para 2013, a contribuição máxima é de $ 5,500 ou a sua compensação tributável total, o que for menor, e o limite de contribuição de Roth IRA pode ser ainda menor. Se você tem uma conta particularmente grande, pode levar anos para transferir tudo isso. Se você é casado, pode acelerar o processo financiando dois IRAs - um para você e outro para seu cônjuge. Dessa forma, você poderá transferir $ 11,000 no 2013.
Liquidação de Ações e Obrigações
Você não pode transferir ações ou títulos para o seu IRA - você só pode transferir dinheiro. Se você vender ações que subiram em valor, você pode ser responsabilizado pelo imposto sobre ganhos de capital sobre seus lucros. Para ajudar a mitigar seu passivo fiscal de ganhos de capital, considere a venda de uma mistura de ações, títulos e fundos que subiram e os que caíram para que se anulem mutuamente. Se você está transferindo o dinheiro para um IRA tradicional, pode anotar o que você colocou até o limite de contribuição, mas ainda é bom não ter que pagar impostos sobre ganhos de capital.
Roth ou Tradicional
Ao abrir seu IRA, você tem a opção de fazer: abrir um IRA tradicional ou um IRA de Roth. Em um IRA tradicional, você escreve o dinheiro que você coloca, mas você paga impostos quando você o tira. Em um IRA de Roth, você aplica dinheiro tributável, mas você o isenta de impostos. Dado que você já pagou impostos sobre o dinheiro que você ganhou e colocou em sua conta tributável, escolher um Roth é menos doloroso do que seria de outra forma. Para decidir qual é o melhor, pergunte a si mesmo quando sua taxa de imposto será menor - agora ou quando você se aposentar. Se os seus impostos forem mais baixos, um IRA tradicional pode ser uma escolha melhor. Se eles estão mais baixos agora, porém, um Roth provavelmente lhe poupará mais dinheiro a longo prazo.
Escolhendo Ativos IRA
Alguns ativos são melhores em IRAs do que outros. Um IRA tradicional cobra tudo o que você toma como renda regular, independentemente de dever ser tributado a uma taxa mais baixa ou mesmo não ser tributado. Com isto em mente, a melhor coisa para colocar em um IRA é geralmente um investimento que seria tributado como renda regular de qualquer maneira. Fundos de obrigações e fundos de investimento imobiliário são frequentemente bons para as IRAs. Em seu Roth, você pode querer investir suas melhores apostas de longo prazo. Dessa forma, você obterá o maior benefício do status de isenção de impostos da conta.
