Se você conseguiu gastar mais dinheiro do que precisa para financiar sua aposentadoria, é natural começar a pensar em maneiras de repassar sua riqueza para seus herdeiros enquanto se depara com a menor quantia possível de impostos. O recebimento de ativos de aposentadoria para filhos e filhas pode ajudar a evitar um impacto fiscal, mas apenas em algumas circunstâncias, já que você estará negociando trechos sobrepostos de contas de aposentadoria, leis sobre presentes e tributos sobre imóveis.
Impostos do presente
O Internal Revenue Service permite que você doe $ 13,000 por ano para quantas pessoas quiser sem incorrer no imposto sobre doações. Se você é casado, você e seu cônjuge podem doar $ 13,000 anualmente para quantas pessoas quiserem. Assim, por exemplo, cada um de vocês poderia dar $ 13,000 todos os anos para sua filha e seu marido, resultando em presentes anuais líquidos de $ 52,000. Levar dinheiro para os herdeiros pode ser uma estratégia para evitar impostos imobiliários, pois permite que você passe dinheiro lentamente para os herdeiros antes de morrer. O valor total de sua propriedade no momento da sua morte está sujeito ao imposto sobre a propriedade.
Gifting de IRAs
Se você está querendo passar dinheiro diretamente do seu IRA para um filho ou filha, você está sem sorte, pelo menos durante a sua vida. Porque você fez contribuições para o seu IRA em uma base antes dos impostos, o IRS exige que você pague impostos de renda ordinário quando você retirar dinheiro de sua conta. Só você pode fazer retiradas. Depois de receber seus fundos de aposentadoria do seu IRA, você pode, então, entregá-los a seus herdeiros, navegando as leis de imposto sobre doações. Essa estratégia, no entanto, não reduzirá seu imposto de renda.
Tributos Imobiliários
Quando você morre, antes que sua propriedade seja dividida entre seus herdeiros, pode ser necessário pagar a Receita Federal antes que seus bens mundanos sejam transferidos para seus herdeiros. A partir da 2013, os primeiros $ 1 milhões da sua propriedade estão isentos de impostos. Além dessa isenção, sua propriedade é tributada a uma taxa percentual de 55. Por exemplo, se a sua propriedade for avaliada em $ 2 milhões, os primeiros $ 1 milhões estarão isentos de impostos, mas você pagará $ 550,000 no segundo $ 1 milhões. Seus herdeiros receberão US $ 1.45 milhões para se dividirem entre si. Devido a isso, você precisará devagar dominar a aposentadoria para os herdeiros, a fim de evitar uma pesada fatura de imposto sobre a propriedade.
Beneficiários do IRA
O IRS permite que você nomeie um beneficiário para cada uma das suas contas IRA e Roth IRA. Se você não tiver esgotado os fundos no momento em que morrer, o inventário é evitado e os fundos restantes tornam-se imediatamente propriedade do beneficiário. O valor da conta ainda é usado quando o IRS determina o valor de sua propriedade para impostos imobiliários. No entanto, esta manobra evita qualquer "dupla tributação" em que você pode incorrer ao tomar uma distribuição do seu IRA, pagando imposto de renda sobre ela, e então submetendo-a a impostos imobiliários quando você morrer.
