Quando se trata de designações de beneficiários, as IRAs são mais flexíveis que as 401 (k) s. Se você não quer que seu ex-cônjuge herde seu IRA, geralmente você pode fazer algo a respeito - mesmo antes de se divorciar. Dependendo de como você lida com a situação, no entanto, o seu ex pode ainda obter uma mordida de seu valor, se não o ativo inteiro.
Mudando seu beneficiário
Diferentemente das 401 (k) s, as IRAs não estão sujeitas à Lei de Segurança de Renda da Aposentadoria do Empregado, comumente conhecida como ERISA. Sob os termos da ERISA, um cônjuge tem o direito automático de herdar os benefícios de aposentadoria do outro. A única maneira que isso pode ser evitado é que o cônjuge renuncie a seu direito por escrito, e isso deve ser feito após a data do casamento. Este não é o caso dos IRAs na maioria dos estados. Se você e seu cônjuge estão de fora, tudo que você tem a fazer é mudar a designação de beneficiário do seu IRA e ele não herdará a conta. Isto supõe que você o nomeou como beneficiário em primeiro lugar. Se você não fez, você não tem nada para se preocupar.
Estados da propriedade comunitária
Uma exceção à regra referente ao consentimento do cônjuge existe nos estados de propriedade da comunidade, mas há apenas nove deles: Louisiana, Wisconsin, Idaho, Washington, Novo México, Arizona, Nevada, Califórnia e Texas. Nestes estados, ambos os cônjuges possuem igualmente todos os ganhos durante o casamento, e isso inclui contas de aposentadoria. Nestas jurisdições, você deve ter o consentimento por escrito do seu cônjuge para nomear alguém como beneficiário do seu IRA se o seu divórcio ainda não for definitivo.
Pós-divórcio
Se o seu afastamento com o seu cônjuge termina em divórcio, isso geralmente termina o seu direito de herdar o seu IRA na maioria dos estados, mesmo se você nunca mudou a designação do beneficiário. Esta é outra grande diferença entre planos de aposentadoria IRAs e ERISA. Por uma questão prática, no entanto, seu cônjuge provavelmente tem direito a uma parte do valor do seu IRA como parte do divórcio. Isso não tem nada a ver com a designação de beneficiário e tudo a ver com o fato de que você pode ter ganhado uma parte do valor da conta durante o casamento. Se você não contribuiu para a conta durante seu casamento, seu IRA é sua propriedade separada e é seguro em um divórcio. Se você fez, seu cônjuge provavelmente tem direito a metade da parte conjugal. Você pode transferir sua parte para uma conta em seu próprio nome e deixar o saldo do seu IRA intacto, nomeando um novo beneficiário de sua escolha.
Seu patrimônio como beneficiário
Dos estados 41 que não são estados de propriedade da comunidade, todos, exceto a Geórgia, o impedem de deserdar seu cônjuge, portanto é possível que seu cônjuge herde alguma parte do valor do seu IRA se você morrer antes que o divórcio seja final. A Geórgia não possui leis de propriedade da comunidade nem leis de compartilhamento eletivo. As leis de compartilhamento eletivo permitem que seu cônjuge rejeite a sua vontade, porque ele não está satisfeito com seus termos. Em troca, ele pode ter uma parte estatutária de sua propriedade - pelo menos um terço se você tiver filhos. Se você não tem filhos, pode ser mais. Se o seu cônjuge faz isso, e se você nomeou sua propriedade como beneficiário do seu IRA, a conta contribui para o valor total da sua propriedade. Portanto, ele pegaria um pedaço do seu valor.
