As taxas cobradas em sua conta de aposentadoria não são dedutíveis.
O Internal Revenue Service estabelece as regras sobre contas de aposentadoria, como contas individuais de aposentadoria e 401Ks. Por exemplo: você pode deduzir as contribuições para um IRA tradicional, até um limite anual, ou retirar retiradas isentas de impostos de um IRA de Roth. Embora as taxas de consultoria para administrar uma conta de corretagem sejam normalmente dedutíveis de impostos, isso não se aplica a nenhuma taxa cobrada diretamente em uma conta de aposentadoria. Para deduzir esses custos, você deve pagá-los com fundos externos.
Gestão ativa e taxas
Um banco ou consultor financeiro que esteja gerenciando ativamente sua conta de aposentadoria normalmente cobrará uma taxa, geralmente uma porcentagem do total de ativos na conta. Embora o IRS permita que você deduza taxas de consultoria e comissões, isso não se aplica aos custos que você paga diretamente dos fundos na conta de aposentadoria. Se o gerente simplesmente deduzir a taxa do dinheiro na conta, você não poderá deduzi-la.
Reembolsos e deduções
Se a sua conta de aposentadoria pagar uma taxa, e você reembolsar a conta para pagar por ela, o IRS considera que o dinheiro é uma contribuição adicional. Ele conta para o seu limite anual e, no caso de um IRA tradicional, seria dedutível. Você pode reivindicar qualquer contribuição dedutível para qualquer ano até abril 15 do próximo ano, que é o prazo de apresentação de sua declaração de imposto federal. O IRS não considera o pagamento de nenhuma taxa da conta como uma distribuição da conta.
Pagando Taxas
Se você pagar por taxas de consultoria de fundos não relacionados à conta, poderá deduzir o custo. Você faria isso escrevendo um cheque de uma conta que não seja de aposentadoria ou usando um cartão de crédito. Manter a declaração de taxa para que você possa fazer backup da despesa se o IRS questiona.
Deduções Diversas
Para deduzir uma taxa de consultoria, você deve discriminar as deduções no Cronograma A do seu retorno federal. As despesas de investimento vão para a Linha 23 deste formulário e estão sujeitas à "regra dos dois por cento". A soma de todas as deduções diversas - que também incluem taxas de preparação de impostos e despesas de funcionários não reembolsadas - deve exceder 2 por cento do seu rendimento bruto ajustado para ser dedutível. Você não pode tomar a dedução padrão e também anular os custos de investimento.
