Quando você deixa - ou perde - um emprego, você normalmente enfrenta uma decisão com seu dinheiro 401 (k): deixe-o no plano da empresa ou passe-o para um IRA. Existem várias vantagens em escolher a opção de rolagem, especialmente se você já tiver 401 (k) de um novo empregador para suas contribuições de folha de pagamento, ou se você se aposentar.
Opções de Investimento
Um 401 (k) limita-o às opções de investimento oferecidas pelo plano, que é frequentemente uma dúzia ou menos de fundos mútuos. Os IRAs tradicionais permitem que você escolha entre uma variedade de investimentos, como ações ordinárias e todo o espectro de fundos mútuos abertos. IRAs em contas de corretagem permitem que você adicione títulos, fundos negociados em bolsa e fundos fechados. A maioria também fornece produtos bancários tradicionais, como CDs e contas de poupança para o seu dinheiro. Além disso, as regras do IRA permitem que você invista em coisas como imóveis, parcerias privadas, empresas de responsabilidade limitada e commodities, incluindo metais preciosos, recursos naturais e produtos agrícolas.
Flexibilidade de retirada
A maioria dos planos 401 (k) impõe restrições às suas retiradas, incluindo regras de tudo ou nada. Estes podem limitar sua capacidade de criar um fluxo de renda regular quando você se aposentar. Mais importante para as pessoas sob os planos 59 1 / 2, 401 (k) tem menos exceções de dificuldade para a penalidade de retirada antecipada de 10 por cento. Por exemplo, você pode usar os recursos do IRA sem penalidade para prêmios de seguro de saúde quando estiver desempregado, para despesas de educação pós-secundária e até US $ 10,000 para a compra pela primeira vez de uma casa. As regras do IRS permitem retiradas 401 (k) para essas necessidades, mas você ainda pagará uma multa de 10 por cento ao seu imposto sobre a distribuição. As regras do IRS limitam essas distribuições de emergência de um 401 (k) ao valor que você pagou no plano. Rolar seus fundos 401 (k) para um IRA permite que você inclua também o dinheiro do crescimento do investimento e as contribuições correspondentes da empresa em levantamentos de dificuldades.
Conveniência
Se você tem dinheiro em planos 401 (k) de mais de um empregador ou se está pronto para se aposentar, a consolidação de todos os seus recursos em um único IRA facilita o monitoramento de sua conta, a avaliação de seus saques e a manutenção do seu plano de alocação de ativos.
Distribuições Requeridas
Com os IRAs tradicionais, você calcula as distribuições mínimas exigidas, que começam no ano em que você alcança 70 1 / 2, no valor total em todas as suas IRAs, mas você pode receber o dinheiro de qualquer conta ou combinação de contas. Se você deixar dinheiro em um plano 401 (k), deverá descobrir a distribuição necessária separadamente e retirar o dinheiro especificamente dessa conta.
Planejamento Imobiliário
Muitos planos 401 (k) exigem que os beneficiários retirem todos os ativos imediatamente quando o proprietário da conta morre. As regras do IRA também exigem que as distribuições comecem com sua morte, mas seus beneficiários podem distribuir melhor esses pagamentos ao longo de suas vidas. Rolar um 401 (k) herdado para um IRA pode criar dificuldades para seus beneficiários, mesmo para seu cônjuge. Por outro lado, é relativamente fácil para os cônjuges transferir IRAs herdadas para sua própria conta IRA.
Vantagens 401 (k)
Há momentos em que faz sentido o fato de deixar seu dinheiro de aposentadoria em um 401 (k), como quando você não tem certeza de quanto tempo poderá encontrar seu próximo emprego. Os planos patrocinados pelo empregador trazem proteção da lei federal dos credores e julgamentos de danos. Sem o apoio federal, os IRAs não são igualmente protegidos em muitos estados. Além disso, se você se aposentar ou perder seu emprego entre as idades 55 e 59 1 / 2, poderá fazer retiradas antecipadas sem penalidade de um 401 (k), mas não de um IRA.
Sugestão de rolagem
Quando você decidir transferir seu 401 (k) para um IRA, mantenha o rollover separado de outros ativos do IRA e não adicione nenhuma contribuição à conta de rolagem até que se aposente totalmente. Isso manterá aberta a possibilidade de um rollover reverso - transferir o dinheiro para um novo plano do empregador, o que lhe permite a opção de aproveitar as vantagens do 401 (k).
