O uso de fundos do IRA para necessidades de curto prazo geralmente não é recomendado.
Sua conta de aposentadoria individual é uma forma de vantagem fiscal para você reservar dinheiro para a aposentadoria. Para evitar que você invada suas economias para uma necessidade de curto prazo, o Internal Revenue Service torna difícil tirar dinheiro de um IRA sem pagar uma multa. Estritamente falando, você não pode pedir emprestado do seu IRA. No entanto, há uma disposição que permite que você faça uma retirada de curta duração e sem penalidade de forma limitada.
Empréstimos
Aceitar qualquer tipo de empréstimo contra o seu IRA é proibido, mesmo que por apenas um mês. O IRS classifica tanto o empréstimo de dinheiro do seu IRA e usá-lo como garantia para um empréstimo como transações proibidas.
Se você cometer uma transação proibida, o IRS considera que todo o seu IRA foi retirado a partir do primeiro dia do ano. Como as distribuições do IRA são tributáveis, todo o valor da sua conta se torna imediatamente tributável. E se você for mais jovem que 59 1 / 2, deverá uma penalidade de distribuição inicial de 10 por cento.
Rollovers
A cláusula de rolagem disponível para IRAs é uma maneira de contornar a proibição de empréstimos. O IRS permite que você gere dinheiro em uma base isenta de impostos entre contas de aposentadoria, como de um IRA para outro. Como a cláusula de rolagem não especifica que você deve movimentar dinheiro entre contas diferentes, pode tirar dinheiro do seu IRA e devolvê-lo ao mesmo IRA.
restrições
Se você usar essa estratégia de "empréstimo" de curto prazo para tirar dinheiro do seu IRA, terá que esperar 12 meses antes de poder fazê-lo novamente. Para evitar uma sucessão interminável de retiradas de curto prazo, o IRS permite que você gere dinheiro apenas uma vez por ano de cada conta individual.
Além disso, se você não depositar novamente o dinheiro em qualquer tipo de conta de aposentadoria nos dias 60, o IRS considerará sua rolagem como uma distribuição, sujeita a penalidades de imposto de renda e distribuição antecipada.
Outras opções
Muitos outros tipos de contas de aposentadoria, incluindo os planos 401 (k), não têm as mesmas restrições aos empréstimos que os IRAs fazem. Embora o IRS não determine que um 401 (k) ofereça empréstimos, a maioria dos empregadores disponibiliza esses empréstimos para os funcionários. Se você quiser obter um empréstimo verdadeiro contra o dinheiro da sua aposentadoria, poderá transferir seu IRA para o plano 401 (k) do seu empregador.
