As regras do beneficiário para contas individuais de aposentadoria variam de outros tipos de contas de aposentadoria.
As contas individuais de aposentadoria têm regras diferentes das dos planos 401 (k) e outros planos de aposentadoria patrocinados. Ambos permitem que o proprietário da conta selecione seu beneficiário; no entanto, a lei federal exige que os cônjuges sejam designados como o principal beneficiário dos planos patrocinados. Fora de alguns estados específicos, uma conta de aposentadoria individual pode listar um beneficiário não-cônjuge.
Direitos do cônjuge à propriedade
Residentes de Washington, Wisconsin, Idaho, Texas, Nevada, Arizona, Novo México, Califórnia e Louisiana são obrigados pelas leis de propriedade da comunidade na publicação para nomear seu cônjuge como beneficiário em suas contas individuais de aposentadoria. Estes requisitos são dispensados se o cônjuge assinar uma renúncia para renunciar aos seus direitos. Outros casos em que esses direitos podem não se aplicar é caso os fundos em uma conta de aposentadoria individual tenham sido herdados, ou se os fundos tenham sido contribuídos antes do casamento. No Alasca, os cônjuges também podem optar por assinar um acordo de propriedade da comunidade, o que significa que o cônjuge teria automaticamente o direito de ser beneficiário.
Requisitos de custódia
Nos estados em que as leis de propriedade da comunidade não se aplicam, os custodiantes de contas de aposentadoria individuais podem exigir que o cônjuge assine uma renúncia de direitos. Na maioria dos casos, isso impede que o cônjuge tenha uma reivindicação em caso de morte do proprietário da conta.
Também é importante observar que, no caso de um refinanciamento de uma conta 401 (k) ou outra conta de aposentadoria qualificada, a renúncia do cônjuge pode não ser necessária. Depois que os fundos forem transferidos para uma conta de aposentadoria individual, os fundos não estarão mais sujeitos às leis federais aplicáveis a contas qualificadas.
Ordens Decreto Divórcio
Infelizmente, um cônjuge que é divorciado de um proprietário de conta pode ter direito a fundos em uma conta de aposentadoria individual, mesmo se o decreto de divórcio declarar especificamente que o cônjuge não tem direito à conta. É fundamental mudar as formas de designação de beneficiários quando há um divórcio. Nesses casos, mesmo em estados de propriedade da comunidade, não há dispensa de cônjuge. No entanto, se o ex-cônjuge foi listado como beneficiário e isso não foi alterado após o divórcio, ela ainda pode ter direito a receber fundos beneficiário de conta de aposentadoria individual.
Protegendo seu IRA
Proprietários de conta de aposentadoria individual que vivem em estados de propriedade da comunidade devem sempre obter uma renúncia para um beneficiário não-cônjuge. No entanto, mesmo em estados sem leis de propriedade da comunidade, os custodiantes da conta podem exigir que o cônjuge concorde em assinar como beneficiário. É importante observar que, independentemente de você morar em um estado de propriedade da comunidade ou não, os planos de aposentadoria patrocinados pelo funcionário podem exigir renúncias do cônjuge.
