Anuidades e contas de aposentadoria individuais fornecem maneiras de adiar os impostos sobre a poupança, mas a compra de uma anuidade para o seu IRA não produz algum tipo de quebra de imposto duplo. Para pessoas muito longe da aposentadoria, uma anuidade IRA não faz muito sentido. Ele restringe o benefício primário de manter uma anuidade - sem limites de contribuição - e adiciona uma segunda camada de taxas, prejudicando seus retornos de investimento. Mas as companhias de seguro - e o Internal Revenue Service - não facilitam a troca de uma anuidade do IRA por outra coisa.
Definição de anuidade
Uma anuidade é um contrato de seguro que fornece pagamentos mensais por um período especificado, talvez enquanto você vive. Anuidades também costumam levar um benefício por morte se você morrer antes de receber um número designado de pagamentos. Pessoas longe da aposentadoria normalmente recebem uma anuidade variável diferida. Os pagamentos começam em algum momento e os valores de distribuição dependem do valor da conta quando os pagamentos estão programados para começar. Você afeta esse valor pelas opções de investimento que você faz, normalmente variando de veículos com juros fixos a uma cesta de investimentos, geralmente fundos mútuos.
Anuidade IRA
Comprar uma anuidade com um IRA restringe o valor que você pode contribuir para US $ 5,000 por ano - pelo menos para pessoas com 50. Além disso, você pode investir apenas nos produtos oferecidos pela anuidade, geralmente fundos mútuos ou produtos de renda fixa, como CDs ou contas com juros. Anuidades normalmente carregam seu próprio conjunto de - geralmente - altas taxas; você pagará taxas adicionais ao seu custodiante do IRA.
IRA Rollover
Rolar sobre uma anuidade para um IRA regular é isento de impostos e permite acesso a uma gama mais ampla de opções de investimento. Você pode entrar em imóveis e commodities, bem como ações, títulos, fundos mútuos, CDs e contas de poupança. Se você mantiver o mesmo IRA em casa, precisará apenas notificar o custodiante, que extrairá o dinheiro da anuidade para você. Se você alterar os planos, deverá fechar a anuidade e depositar os fundos recebidos em sua nova conta IRA. Você tem 60 dias para concluir a transação ou pagar impostos sobre a liquidação, além de uma multa por retirada antecipada de 10 por cento, a menos que você seja 59 1 / 2.
Taxas de entrega
Antes de iniciar um refinanciamento, verifique com seu provedor de anuidade sobre as taxas de resgate. As anuidades geralmente cobram taxas iniciais que diminuem a cada ano em que você possui a política. Em alguns casos, altas taxas de resgate podem anular qualquer benefício de um rollover.
403 (b) Anuidade
As anuidades muitas vezes compõem os planos de aposentadoria do local de trabalho 403 (b) para alguns professores e funcionários de instituições sem fins lucrativos. Você pode transferir um plano 403 (b) livre de impostos para um IRA, mas não pode evitar despesas de devolução incluídas no programa de anuidade. Em alguns casos, é melhor deixar o dinheiro dentro do 403 (b) - mesmo que você mude de emprego - em vez de pagar uma alta taxa de entrega.
Herança IRA herdada
Se você herdar uma anuidade do IRA, poderá transferi-la para um IRA tradicional apenas como beneficiário do cônjuge. Todos os pagamentos de uma anuidade de IRA hereditária são totalmente tributáveis, mas existem algumas maneiras de distribuir o impacto fiscal. Antes do pagamento de uma quantia total, você pode especificar os pagamentos anuais até cinco anos após o ano da morte. O passivo fiscal será diferido até o momento em que você receber o dinheiro. Se o provedor de anuidade e seu custodiante do IRA permitirem, você pode fazer uma transferência de administrador para administrador para um IRA herdado apropriadamente intitulado, que permite pagamentos durante a vida útil do beneficiário. Em qualquer caso, se você qualificar para, mas não puder pagar, contribuições IRA dedutíveis, você pode fazê-los usando pagamentos de anuidade IRA herdados, adiando o seu imposto até que você tome distribuições IRA.
