A valorização do capital apenas explica a mudança no preço das ações.
A valorização do capital, também conhecida como crescimento de capital, refere-se ao aumento do valor de um investimento ao longo do tempo. Diz-lhe quanto lucro você pagaria impostos se você vendeu o investimento naquele dia. No entanto, nem sempre lhe dá uma visão completa de quão bem o investimento está desempenhando, porque não inclui todos os tipos de retorno
Alteração de preço somente
A valorização do capital em um investimento inclui apenas o aumento do valor do investimento. Para calcular a valorização do capital, subtraia seu investimento inicial do valor atual. Por exemplo, digamos que você comprou 100 ações por US $ 50 por ação e agora elas valem US $ 52 cada. Subtrair o preço inicial de US $ 50 por ação do valor atual de US $ 52 por ação dá a você uma valorização do capital de US $ 2 por ação. Para calcular a valorização total do capital, multiplique o aumento de US $ 2 por ação para descobrir que sua valorização total é de US $ 200.
Vantagens fiscais
A valorização do capital não é realizada até você vender o investimento, o que significa que até então seu ganho é apenas no papel. Se o mercado de ações caísse amanhã, seus ganhos seriam eliminados. Por causa desse risco, a Receita Federal só cobra impostos quando você realmente obtém um ganho. Por exemplo, digamos que você possui ações que valorizaram em US $ 200 desde que você as comprou. Porque você não vendeu, você não deve impostos. No entanto, se você vendê-lo, você tem um ganho de capital de $ 200 que é tributável no ano em que a ação é vendida.
Outros retornos
A valorização do capital não inclui dividendos, que são pagamentos feitos pela empresa. acionistas, no retorno. Então, para ter uma ideia melhor de quanto seus investimentos realmente estão retornando, você deve levar em conta os dividendos. Por exemplo, digamos que você compre uma ação por US $ 50, ela cresceu para US $ 52 em valor e pagou US $ 6 em dividendos. Enquanto a valorização do capital é de apenas US $ 2, o retorno total é de US $ 8 por causa dos US $ 6 em dividendos. Você deve pagar impostos sobre qualquer dividendo no ano em que for recebido.
Taxas de Imposto
A alíquota que você eventualmente paga na valorização do capital quando você vende o investimento depende de quanto tempo você o segurou. Se você possuía a ação por um ano ou menos, ela é adicionada à sua renda ordinária e tributada na mesma taxa. Se você possuí-lo por mais de um ano, ele é tributado com menores taxas de ganhos de capital de longo prazo. A taxa máxima de ganho de capital a longo prazo é de apenas 20% a partir de 2013. No entanto, se a sua renda bruta ajustada modificada exceder os limites anuais, você também deve o imposto de renda de investimento de 3,8%. A partir de 2013, os limites de renda serão de US $ 200.000 se você for solteiro, US $ 250.000 se for casado com um pedido em conjunto e US $ 125.000 se for casado arquivando separadamente.
