Anuidades variáveis fornecem rendimento garantido, bem como ajustes.
Uma anuidade é um contrato financeiro que faz pagamentos regulares em troca de um investimento inicial de montante fixo. Quando você compra uma anuidade, você concorda com pagamentos fixos ou variáveis; a anuidade pode pagar por um número limitado de anos ou pelo resto de sua vida. A empresa de anuidade pode se reservar o direito de fazer alterações no pagamento, dependendo de várias circunstâncias. Por esse motivo, você pode receber um aviso de ajuste enquanto a anuidade está em vigor.
Ajustes do custo de vida
Um contrato de anuidade explicitará as circunstâncias em que o gerente de anuidades pode alterar os pagamentos para o proprietário. Uma anuidade "ajustada à inflação", por exemplo, permite que os proprietários acompanhem o aumento do custo de vida. O governo federal, por exemplo, anunciou um subsídio de custo de vida 1.5 percentual para funcionários públicos aposentados que recebem pagamentos de anuidade para 2014. A quantia do aumento está vinculada ao índice de preços ao consumidor, uma estatística do governo que mede as variações de preço em bens de consumo comuns.
Ajustes de valor de mercado
Você também pode receber o aviso se estiver segurando uma anuidade ajustada pelo valor de mercado, que muda em "valor de resgate" se as taxas de juros caírem. Estas anuidades têm um pagamento mínimo garantido, mas se você as entregar cedo, a quantidade de dinheiro que você recebe pode ser ajustada - maior se as taxas caírem, menor se as taxas aumentarem. Dessa forma, uma anuidade ajustada pelo valor de mercado atua como um vínculo. Em geral, se a anuidade possui uma característica de seguro de vida, o benefício de morte pago aos seus beneficiários permanece fixo.
Anuidades Variáveis
Um aviso de ajuste pode chegar como uma carta da empresa de anuidade que anuncia uma alteração na taxa de pagamento de acordo com os termos do contrato original. Os contratos de anuidade "Variável" oferecem uma taxa de pagamento garantida, bem como uma taxa variável que o gestor de anuidade define a cada ano com base nas taxas de juros e retornos de investimento. A anuidade também pode reservar uma parte da renda para ser reinvestida, em vez de ser paga, a critério do proprietário.
Considerações Fiscais
Pagamentos de anuidades podem incorrer em obrigações fiscais, mas a Receita Federal não se baseia em avisos de ajuste para documentar quantias ou mudanças no pagamento. Isso é feito com um Formulário 1099R, que documenta distribuições de pensões, anuidades, planos de aposentadoria ou participação nos lucros, contas individuais de aposentadoria e investimentos semelhantes. Este formulário de informações lista o total de seus pagamentos de anuidades, bem como qualquer parte tributável. Um ajuste no pagamento de uma anuidade pode significar uma mudança na obrigação tributária à medida que a renda do contrato aumenta ou diminui a cada ano.
