Evite as consequências fiscais ao depositar novamente fundos no seu novo IRA dentro de 60 dias.
Se você transferir um plano de aposentadoria ou uma conta de aposentadoria individual (IRA) para outro IRA, terá 60 dias para substituir o dinheiro antes de incorrer em uma penalidade de retirada antecipada de 10 por cento. Esta regra permite que os funcionários que saem de uma empresa transfiram fundos de um plano de aposentadoria patrocinado pela empresa para um IRA. Além disso, oferece aos atuais detentores de IRAs insatisfeitos com sua instituição financeira ou opções de investimento a oportunidade de transferir suas contas para outra instituição sem serem penalizadas.
Rollover direto IRA
Se você contribuir com dinheiro para um IRA que foi retirado de outra conta de aposentadoria ou IRA, você executou um rollover. Qualquer parte da retirada que você não colocar em outra conta será tributada como receita ordinária. Além disso, o IRS irá avaliar uma penalidade adicional de retirada antecipada de 10 por cento se você for menor do que a idade 59 1 / 2. Se os ativos forem pagos diretamente ao custodiante / fiduciário do IRA e não a você, isso é uma rolagem direta e você não deve nenhum imposto.
Regra 60-Day
Se o cheque for pago a você, você terá 60 dias a partir do momento em que receber o dinheiro para colocar os fundos em seu novo IRA. Caso contrário, você terá que pagar impostos sobre o dinheiro como se fosse uma retirada antecipada. O IRS automaticamente renuncia a regra se a instituição financeira cometer um erro ao depositar os fundos depois de ter seguido todas as diretrizes e ter direcionado a instituição a transferir os fundos para um IRA elegível. Você ainda tem que depositar os fundos de volta no IRA dentro de um ano para se qualificar para a renúncia, mesmo se você não estiver em falta.
Renúncia da Regra 60-Day
Se você não conseguir colocar o dinheiro no IRA de rolagem em 60 dias, ainda poderá se qualificar para uma isenção se "morte, invalidez, hospitalização, encarceramento, restrições por país estrangeiro ou erro postal" restringir a rolagem, de acordo com o site do IRS . Antes de emitir uma renúncia, o IRS também considera se você descontou o cheque ou usou o dinheiro, bem como o tempo que passou antes do depósito. Somente os proprietários do IRA, os participantes do plano ou os cônjuges sobreviventes podem pedir uma dispensa.
Substituir os fundos
Se o período do dia 60 não tiver passado, você precisará entrar em contato com a instituição financeira que mantém a nova conta IRA ou abrir um novo IRA, se necessário. Quando o novo IRA estiver aberto, você receberá documentos para preencher e solicitar financiamento. Em alguns casos, isso pode ser feito on-line ou via e-mail. Você pode especificar se deseja fazer o depósito em dinheiro, cheque, transferência automática, assinatura da rolagem ou qualquer outra opção oferecida pela empresa. Tenha em mente que você só pode transferir um IRA de ou para um IRA específico, uma vez a cada 12 meses, sem consequências fiscais.
