Em geral, os IRAs são projetados para serem ruas de sentido único. Você paga enquanto trabalha e se retira na aposentadoria e nunca os dois se encontrarão. Essas regras estão em vigor para evitar o abuso do status de proteção fiscal do IRA, e há penalidades se você quebrá-las. No entanto, existem algumas exceções, incluindo a regra de redepósito do 60-day - uma opção útil se você precisar de dinheiro por um período muito curto de tempo.
A regra do dia 60
Se você retirar dinheiro do seu IRA e depositar novamente o mesmo valor em 60 dias, ele efetivamente não conta. Você não será cobrado uma penalidade por retirada antecipada, e você não precisa pagar impostos sobre a retirada. O inverso também é verdadeiro - você não recebe uma dedução fiscal para o novo depósito em um IRA tradicional. A regra de dia 60 é aplicável a IRAs Roth e tradicional.
Procedimento
Na maioria dos casos, você pode depositar novamente sua retirada do IRA da mesma forma que você faz uma contribuição a cada ano - por meio de cheque ou depósito direto no seu provedor do IRA. Como os depósitos e retiradas têm consequências fiscais, é melhor fazer o check-in com o seu custodiante do IRA e dizer-lhes o que você está fazendo. Isso garante que seus formulários fiscais de fim de ano reflitam sua atividade real, e não a melhor estimativa de alguém.
Impostos e Penalidades
A maioria dos custodiantes do IRA retém impostos e multas das retiradas do IRA automaticamente. Você pode optar por isso - basta informar o seu provedor IRA que você não quer qualquer imposto ou multas retidas. Se você tiver imposto ou multas retidas, esteja ciente de que precisará fazer a diferença quando concluir seu depósito: se tiver $ 100 retido de uma retirada de $ 1,000, terá que depositar $ 1,000 para se qualificar para o 60. regra do dia, não $ 900. No entanto, você não perde o $ 100 - ele é contado como parte de seu imposto total pago e diminuirá seu pagamento de impostos ou aumentará seu reembolso de acordo.
contas
Você não precisa redepositar seu dinheiro do IRA para a mesma conta da qual você o removeu. Enquanto o dinheiro for para o mesmo tipo de conta - tradicional ou Roth - você poderá depositá-lo em qualquer conta que possua, ou mesmo em uma conta completamente nova.
Exceções Principais Roth
Se você tem um Roth IRA e ele está aberto há mais de cinco anos, você pode retirar o valor de suas contribuições - não ganhos - da sua conta a qualquer momento sem substituí-lo e você não será penalizado. O mesmo é verdadeiro para todo o dinheiro de conversão tradicional para Roth que tenha pelo menos cinco anos de idade.
Advertências
Lembre-se que qualquer dinheiro ainda retirado após os dias 60 é uma retirada e está sujeito a impostos e multas. Veja a Publicação IRS 590 para impostos e penalidades aplicáveis em sua situação.
