Os investidores devem considerar as implicações fiscais ao transferir dinheiro para um IRA.
Se você não é do tipo que desiste e deixa o seu dinheiro em uma anuidade, você pode estar procurando maneiras de movê-lo para outra conta que não só manterá o crescimento protegido por impostos, mas também lhe dará mais flexibilidade em seus investimentos. Embora um IRA ofereça essa flexibilidade, se você pode mover a anuidade para um IRA, depende se faz parte de um plano qualificado.
Anuidades qualificadas
As IRAs só podem aceitar transferências de planos qualificados. Se a sua anuidade fizer parte de um plano qualificado, como um plano 403 (b) ou 401 (k), e você estiver qualificado para aplicar o dinheiro em outro plano, poderá transferir o dinheiro para um IRA. Você pode optar por mover o dinheiro se as taxas da anuidade são muito altas, você acha que pode fazer melhor com investimentos alternativos ou você prefere consolidar todos os seus fundos de aposentadoria em um IRA.
Alterar métodos
Você pode mover o dinheiro da anuidade em um plano qualificado para um IRA com um rollover ou uma transferência. Geralmente, a transferência vai ser sua melhor opção, porque os lucros podem ir direto para o IRA sem que você tenha que lidar com o dinheiro. Dessa forma, nenhuma penalidade de retenção é cobrada e você não precisa se preocupar em informar sobre seus impostos. A alternativa é usar um rollover, em que você faz uma distribuição da anuidade no plano qualificado e, em seguida, o deposita no IRA. No entanto, 20% serão retidos e você terá que reportar a sobreposição de seus impostos.
Anuidades não qualificadas
Se você tem uma anuidade que não faz parte de um plano de aposentadoria qualificado, como uma anuidade comercial comprado em seu próprio país, você está sem sorte. Como não faz parte de um plano qualificado, ele não está qualificado para ser lançado em um IRA. Se você retirar o dinheiro da anuidade não qualificada, provavelmente terá que tratar os ganhos como receita tributável e, se tiver menos de 59 anos e meio, pagar um imposto adicional de 10% sobre os ganhos.
Efeitos da anuidade não qualificada Movendo dinheiro de uma anuidade não qualificada
Se você tentar transferir dinheiro de uma anuidade não qualificada para seu IRA, o IRS o tratará como se você tivesse feito uma contribuição regular para a conta, sujeito aos limites anuais. Os limites anuais podem ser bastante limitantes - em US $ 5.000 a partir de 2012. Se você contribuir menos que isso, estará seguro. No entanto, se você contribuir com mais do que o limite anual para a conta em um determinado ano, terá que pagar uma multa de contribuição em excesso de 6%. Pior, a penalidade continua batendo seus impostos todos os anos até que você corrija o excesso.
